Пояснювальна записка
до обласного бюджету на 2022 рік

Обласний бюджет на 2022 рік складено відповідно до вимог Бюджетного кодексу України та інших нормативно–правових актів чинного бюджетного законодавства, а також відповідно до прогнозних показників економічного і соціального розвитку області.
В основу розрахунків покладено показники доходів, видатків та обсяги міжбюджетних трансфертів з державного бюджету, розраховані Міністерством фінансів України на 2022 рік та враховані в Законі України «Про державний бюджет на 2022 рік».
Бюджет 2022 року підготовлений за усіма пропозиціями головних розпорядників коштів обласного бюджету та враховує мінімальну заробітну плату з 01 січня 2022 року в розмірі 6 500,00 грн.
	Дохідна частина обласного бюджету становить 4 567 211 928,00 грн, у тому числі доходи загального фонду бюджету визначити у сумі                  2 722 722 678,00 грн, доходи спеціального фонду бюджету у сумі      1 844 489 250,00 грн, з них бюджет розвитку у сумі 600 000,00 грн.
	Видаткова частина обласного бюджету становить 4 572 033 928,00 грн, у тому числі обсяг видатків загального фонду бюджету у сумі 2 703 923 215,00 грн та видатків спеціального фонду бюджету у сумі 1 868 110 713,00 грн, з них бюджет розвитку у сумі 24 324 463,00 грн.

Соціально–економічний стан

Аграрний сектор області за 9 місяців 2021 року займає І місце серед регіонів України за обсягами виробництва продукції сільського господарства, по виробництву (реалізація) м'яса, по чисельності поголів’я птиці. ІІ місце серед регіонів України – за обсягами виробництва продукції сільського господарства на 1 особу, по виробництву молока та чисельності поголів’я ВРХ, в тому числі корів.
Станом на 11.11.2021 року за оперативними даними по всіх категоріях господарств зернових та зернобобових культур – всього зібрано на площі 769,0 тис. га (85,4 % до прогнозу), намолочено 5487,2 тис. тонн зерна при середній урожайності 71,4 ц/га, що на 23,7 ц/га більше 2020 року. 
В тому числі по всіх категоріях господарств намолочено ранньої групи зернових культур в обсязі 2332,2 тис. тонн, з них: 
–	пшениці – 1841,8 тис. тонн, що на 33,2 % більше 2020 року;
–	ячменю – 455,1 тис. тонн, що на 26,7% більше;
–	жита – 15,1 тис. тонн, що майже в 3 рази більше;
–	гороху – 17,2 тис. тонн, що на 16,2% більше.
 Середня урожайність пшениці склала 56,7 ц/га, що на 13,0 ц/га більше 2020 року, ячменю – 47,8 ц/га, що на 7,3 ц/га більше, жита – 50,1 ц/га, що на 20,5 ц/га більше, гороху – 34,0 ц/га , що на 2,6 ц/га більше.
Наразі, триває збирання кукурудзи на зерно, якої зібрано на площі    327,0 тис. га (71,3 % до прогнозу), намолочено 3142,9 тис. тонн зерна при середній урожайності – 96,1 ц/га, що на 43,0 ц/га більше 2020 року.
Всього очікується валовий збір зернових культур в поточному році понад 6,0 млн. тонн.
В поточному році зросло виробництво ріпаку майже на 60% та становить 217,4 тис. тонн. Середня урожайність складає 33,4 ц/га, що на     6,0 ц/га більше 2020 року.
За оперативною інформацією по всіх категоріях господарств намолочено понад 1,0 млн тонн соняшнику, що є найвищим валовим збором області за весь період вирощування цієї культури. Середня урожайність складає 33,4 ц/га, що на 6,6 ц/га вище минулого року.
Майже на 65% більше вироблено в поточному році сої, валовий збір якої складає близько 242,3 тис. тонн при середній урожайності 29,4 ц/га, що в       2 рази вище минулого року.
Завершується збирання цукрових буряків, яких викопано на площі      48,3 тис. га (97,4 % до прогнозу), накопано – 2375,2 тис. тонн при середній урожайності – 491,8 ц/га, що на 78,6 ц/га більше 2020 року. 
У виробничому сезоні 2021 року працює 5 цукрових заводів. Станом на 11.11.2021 року цукровими заводами перероблено – 1489,6 тис. тонн та вироблено 216,8 тис. тонн цукру.
По всіх категоріях господарств станом на 01.11.2021 року накопано 1594,6 тис. тонн картоплі (– 313,2 тис. тонн до 2020 року), вироблено овочів – 493,6 тис. тонн ( +63,9 тис. тонн), плодово–ягідних культур – 191,1 тис. тонн  (–27,9 тис. тонн).
Під урожай 2022 року сільгоспвиробниками області посіяно озимого ріпаку на площі 60,0 тис. га, що на 4,9 тис. га менше посіяного в минулому році. Зменшення площ посівів спричинене пізнім дозріванням с/г культур та відповідними агротехнічними термінами проведення посіву цієї культури.
Озимі зернові культури під урожай 2022 року в області посіяно на площі 360 тис. га, що на рівні минулого року.
Індекс промислової продукції за січень–вересень 2021 року у порівнянні з відповідним періодом минулого року становить 96,1%, що демонструє поступове скорочення темпів відставання проти відповідного періоду минулого року на 4,6 відсоткових пунктів (9 місяців 2020 р – 91,5%;                 8 місяців 2021 року – 94,0%).
У січні–вересні 2021 року проти відповідного періоду минулого року збільшили виробництво промислової продукції підприємства добувної галузі (133,7%) (ТОВ «Грабовецькийгранкарєр», ТОВ «Демидівський граніт», ТОВ «АКВ Каолінове товариство», ТОВ «Жежелівський каолін»), деревообробної (112,5%) (ТОВ «БарлінекІнвест»), з виробництва будматеріалів (100,5%) (ТОВ «Транс–Гнівань», ТОВ «Поділля–залізобетон») та машинобудування (117,9%) (ТОВ «Грін Кул», ТОВ «Вінницький авіаційний завод»).
	Обсяги виробленої будівельної продукції по області за січень–вересень 2021 року становили 6 921 900,00 грн, що складає 4,6% до загального обсягу по Україні (7 місце серед регіонів України).
	Протягом січня–вересня 2021 року на території області реалізовано 72 інвестиційні проєкти загальною вартістю майже 2,1 млрд грн та створено 671 нове робоче місце.
У 2021 році приватними інвесторами на території області продовжується реалізація 95 довгострокових інвестиційних проєктів на загальну суму більше 3,032 млрд грн, а це додатково створення 1685 нових робочих місць(додається).
Найбільші проєкти, які будуть реалізовані впродовж 2021 року:
– офіційне відкриття цеху з виробництва фруктових наповнювачів на ТОВ «Фруктона–ВН», м. Вінниця;
– будівництво 3–ї виробничої лінії зі збагачення каоліну на ТОВ «АКВ Українське каолінове товариство», смт Глухівці, Глуховецької ТГ, Хмільницького району;
         – поновлення роботи Немирівського, Бершадського та Овечацького спиртзаводів, які було продано на приватизаційних аукціонах.
Крім того, 12 травня 2021 року розпочалися підготовчі роботи з будівництва заводу для виробництва продукції для зимових видів спорту (лижі, лижні черевики та лижні кріплення) компанією ТОВ «Хед Вінниця» (головний акціонер – австрійська компанія «Head International Holding GmbH»), м. Вінниця. Термін реалізації – 18 місяців.
В області діє понад 79 тис. суб’єктів малого бізнесу, в якому зайнято понад 150,0 тис. осіб. Від діяльності малого підприємництва до місцевих бюджетів за 9 місяців 2021 року надійшло понад 2,0 млрд грн, що на        155,2 млн грн або на 8,1% більше ніж у відповідному періоді 2020 року.
В області діє 44 Центри надання адміністративних послуг (далі – ЦНАП) (5 – територіальних відділень, 45 – віддалених робочих місць, 2 – мобільних ЦНАП та 6 – мобільних кейсів). 
За 9 місяців 2021 року через ЦНАП суб’єкти звернення отримали майже 760,5 тис. адміністративних послуг, що на 13,5% більше порівняно з відповідним періодом 2020 року.
Надходження до місцевих бюджетів від надання адміністративних послуг за звітний період порівняно з відповідним періодом 2020 року збільшились на 12,7 млн грн або на 22% і складають 57,7 млн грн.
За січень–вересень 2021 року бюджетними закладами, установами, організаціями, які утримуються за кошти обласного та районних бюджетів проведено майже 41 тис. електронних закупівель. Очікувана вартість становила більше 4 млрд грн. Економія коштів обласного та районних бюджетів становила 143,6 млн грн, або 3,41% від загальної вартості закупівель.
Облдержадміністрація займає ІІ місце серед областей України за кількістю проведених електронних закупівель. Середня кількість учасників у торгах – 2,1.
	За січень – вересень 2021 року оборот роздрібної торгівлі області склав 29,4 млрд грн, що на 18,9% більше в порівняних цінах до відповідного періоду минулого року.
За темпами зростання обороту роздрібної торгівлі за січень – вересень 2021 року область займає 5 місце серед регіонів України.
	Індекс споживчих цін за січень – вересень 2021 року до грудня 2020 року по Вінницькій області становить 106,0%. Серед регіонів України за даним показником Вінницька область займає 1 місце.
За січень – вересень 2021 року надходження до місцевих бюджетів області від туристичного збору порівняно з відповідним періодом 2020 року зросли в 1,8 рази та становлять 1,7 млн грн.

Державна підтримка реалізації інвестиційних проєктів. 
Однією із важливих умов соціально–економічного розвитку Вінниччини є державна підтримка реалізації інвестиційних проєктів.
Так, за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку в  2021 році реалізуються 13 проєктів на загальну суму 132 400 000,00 грн, серед яких:
–	в галузі освіти: реконструкція приміщень дошкільних навчальних закладів у містах Вінниця, Гайсин, смт Сутиски (69 200 000,00 грн);
–	в галузі охорони здоров’я: завершення будівництва корпусу швидкої медичної допомоги в м. Вінниці; реконструкція обласних закладів – 7 корпус лікарні ім. Пирогова, хіміотерапевтичний корпус онкоцентру, спальний корпус Хмільницької фізлікарня (18 400 000,00 грн);
–	в галузі спорту: продовження будівництва спорткомплексу в м. Гнівані; реконструкція спорткомплексів в м. Вінниці та смт. Браїлів              (26 300 000,00 грн);
–	в галузі культури та туризму: реконструкція приміщення по                вул. Театральній в м. Вінниці та пам’ятки архітектури «Палацу Потоцьких» в      м. Тульчині (14 200 000,00 млн грн);
– в галузі інноваційних технологій – створення інноваційно–технологічного парку в м. Вінниці (4 500 000,00 грн).
Протягом 2021 року в рамках програми «Велике будівництво» реалізовуються 8 проєктів з обсягом фінансування за рахунок коштів ДФРР у сумі 125 200 000,00 грн. Це три дошкільні навчальні заклади у містах Вінниці та м. Гайсин, смт. Сутиски; два заклади охорони здоров’я у м. Вінниці; два об’єкти спортивної інфраструктури у м. Вінниці та смт. Браїлів; проєкт в галузі культури у м. Тульчині.
Станом на 01 жовтня 2021 року профінансовано коштів ДФРР у сумі                     91 200 000,00 грн, з яких освоєно – 48 000 000,00 грн, що становить 52,6 %.

Обласний фонд охорони навколишнього природного середовища.
Протягом 9 місяців 2021 року рішеннями конкурсної комісії обласного фонду охорони навколишнього природного середовища затверджено                         33 природоохоронних заходи для фінансування за рахунок коштів обласного екологічного фонду в поточному році на 57 800 000,00 млн грн, в тому числі за напрямами:
– поводження з відходами – 15 проєктів на суму 19 300 000,00 грн;
– заходи, пов’язані з техногенною ситуацією в регіонах (об’єкти водовідведення) – 7 проєктів на суму 19 000 000,00 грн;
– збереження парків, природно–заповідного фонду та диких тварин – 4 проєкти на суму 2 800 000,00  грн.;
– заходи з моніторингу навколишнього середовища – 4 проєкти на суму 1 200 000,00 грн;
– збереження водойм та річок – 2 проєкти на суму 13 000 000,00 грн;
– охорона та раціональне використання земель – 1 проєкт на суму 2 500 000,00 грн.
Станом на 01 жовтня 2021 року, з урахуванням готовності до виконання робіт та економії коштів за результатами проведення тендерних процедур, спрямовано асигнувань обласного бюджету в обсязі 21 900 000,00 грн, з яких касові видатки становлять 19 500 000,00 грн, або 89,0 % від профінансованих коштів.
Зокрема, за фінансової підтримки обласного бюджету:
–	придбано 3 сміттєвози (Копайгородська, Тиврівська та Хмільницька ТГ);
–	придбано спецавтомобіль для потреб Державної екологічної інспекції у Вінницькій області;
–	облаштовано лабораторію «Екологічного моніторингу» для Академії безперервної освіти;
– проводяться тендерні процедури закупівлі 7 сміттєвозів та контейнерів для роздільного збору побутових відходів для територіальних громад області;
– виконано частину робіт по будівництву та реконструкції  мереж каналізації в м. Вінниці та смт. Стрижавка;
– здійснюється очистка р. Південний Буг в м. Вінниці та р. Вільшанка в смт. Турбів;
– проводяться роботи з відновлення корінного природного комплексу на території обласного медичного центру реабілітації дітей в м. Вінниці;
– розпочато будівництво гідротехнічних споруд в смт. Тростянець.
Продовжено системний підхід до вирішення питань у сфері поводження з ТПВ. В області завершено роботу по розробці проєкту Регіонального плану управління відходами, який схвалено розпорядженням Голови облдержадміністрації від 28.12.2020 № 827 та Місцевого плану управління відходами для Південного кластеру. У 146 населених пунктах організовано роздільний збір сміття, завершено будівництво сміттєсортувальної лінії в     м. Бар.
		
     Доходи бюджету

Показники доходів обласного бюджету на 2022 рік розроблені на базі проекту показників економічного і соціального розвитку області на основі норм чинного Бюджетного і Податкового кодексів України, інших нормативно-правових актів, що регулюють надходження платежів до бюджету.
При плануванні доходів обласного бюджету враховані норми Постанови Кабінету Міністрів України від 31.05.2021 року № 586 „Про схвалення прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2022-2024 роки”, рекомендації Міністерства фінансів України з питань прогнозування місцевих бюджетів на 2022 рік, виконання дохідної частини обласного бюджету за останні 3 роки та очікуване надходження за 2021 рік.
Прогнозні показники доходів загального фонду обласного бюджету на 2022 рік визначено в сумі 1 953 065 380,00 грн, що більше на      258 366 380,00 грн або на 15,2% очікуваних надходжень за 2021 рік (на 163 780 780,00 грн або на 9,2% більше планових показників).
Основним бюджетоутворюючим джерелом доходів загального фонду, як і в попередніх роках, залишається податок на доходи фізичних осіб (90,0% від прогнозних надходжень загального фонду), який визначено на 2022 рік в сумі 1 758 324 000,00 грн. У порівнянні з очікуваними даними за 2021 рік прогнозується зростання цього податку на 255 324 000,00 грн або 17,0 % (на 174 717 300,00 грн або на 11,0% більше планових показників).
Відповідно до норм Податкового кодексу України основним показником для розрахунку прогнозних надходжень податку на доходи фізичних осіб є показник витрат на оплату праці (ВОП), який включає в себе:
- фонд оплати праці найманих працівників та грошового забезпечення військовослужбовців (ФОП);
- допомогу по тимчасовій непрацездатності, що виплачується за рахунок фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування;
- винагороду за цивільно-правовими договорами.
	Основні чинники, які вплинуть на надходження податку на доходи фізичних осіб:
- застосування єдиної ставки (18%) оподаткування доходів фізичних осіб (крім доходів у вигляді дивідендів по акціях та корпоративних правах, нарахованих резидентами - платниками податку на прибуток підприємств, які оподатковуються за ставкою 5%);
- встановлення з 01.01.2022 року мінімальної заробітної плати в розмірі 6 500,00 грн та з 01.10.2022 року – 6 700,00 грн, що в свою чергу призведе до зростання фонду оплати праці штатних працівників; 
- проведення роботи з суб’єктами господарювання щодо підвищення рівня виплати заробітної плати, дотримання чинного законодавства в частині нарахування заробітної плати працівникам не нижче законодавчо встановленого мінімального рівня;
- здійснення суб’єктами господарювання виплати орендодавцям – фізичним особам в повному обсязі нарахованої плати за оренду земельних часток (паїв);
- збільшення розміру орендної плати за земельні частки (паї);
- легалізація виплати заробітної плати (проведення роботи щодо виявлення найманих працівників, праця яких використовується без документального оформлення трудових відносин та належного оподаткування). 
Важливим джерелом доходів загального фонду обласного бюджету є 10% податку на прибуток підприємств приватного сектору економіки, питома вага якого складає 6,1% прогнозного обсягу доходів загального фонду. На 2022 рік показники податку визначені в сумі 119 237 000,00 грн, що більше очікуваних надходжень за 2021 рік на 3 297 700,00 гривень або 2,8 % (на 18 543 000,00 грн або на 13,5% менше планових показників), з урахуванням платників податку та їх наявної бази оподаткування. 
Плата за розміщення тимчасово вільних коштів обласного бюджету запланована в сумі 3 611 700,00 грн, що менше очікуваних надходжень за 2021 рік на 756 300,00 грн або на 17,3% (на 1 211 700,00 грн або на 50,5% більше планових показників), у зв’язку з урахуванням зменшення обсягів  розміщення тимчасово вільних коштів загального та спеціального фондів на депозитних рахунках  в банківських установах.
Надходження рентної плати на 2022 рік заплановано в сумі   31 432 000,00 грн виходячи із об’єктів оподаткування за даними Головного управління Державної податкової служби у Вінницькій області, зокрема: 45% від загального обсягу рентної плати за спеціальне використання води –               19 050 000,00 грн, 25% рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення –                     12 220 000,00 грн, плати за використання інших природних ресурсів –                162 000,00 грн.
Плата за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами та плата за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами вирахувана в сумі                4 537 000,00 грн та 21 265 000,00 грн відповідно, з урахуванням надходжень за попередні роки та наявної кількості отримувачів ліцензій.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, визначено в сумі 4 000 000,00 грн відповідно до укладених договорів оренди майна на підставі інформації Управління спільної комунальної власності територіальних громад Вінницької обласної Ради.
Доходи спеціального фонду обласного бюджету на 2022 рік заплановані в сумі 228 550 450,00 грн, що менше очікуваних надходжень за 2021 рік на 208 565 650,00 грн або на 47,7% (на 5 512 550,00 грн або на 2,5% більше планових показників). Зменшення доходів спеціального фонду обумовлено в основному тим, що в складі власних надходжень бюджетних установ благодійні внески, гранти та дарунки а також надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, які не мають постійного характеру, при плануванні не враховувались.
У складі доходів спеціального фонду основну питому вагу становлять власні надходження бюджетних установ (76,8%), які визначені в сумі 175 751 050,00 грн на підставі розрахунків, наданих бюджетними установами.
По екологічному податку, питома вага якого складає 22,5% прогнозних доходів спеціального фонду обласного бюджету, на 2022 рік заплановано надходження в сумі 51 200 000,00 грн, виходячи із наявної податкової бази за даними Головного управління Державної податкової служби у Вінницькій області.
         У 2022 році існують певні ризики щодо втрат доходів обласного бюджету більш, як на 3 млн гривень у зв’язку із скасування штрафних санкцій за несвоєчасну сплату податків і зборів суб’єктами господарювання  згідно Закону України від 17.03.2020 року № 533-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо підтримки платників податків на період здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19)».

Видатки
обласного бюджету на 2022 рік 

Складання обласного бюджету на 2022 рік, розрахунки його показників здійснено відповідно до вимог Бюджетного кодексу України та положень проєкту Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік», Постанови Кабінету Міністрів України від 31.05.2021 року № 548 «Про схвалення Бюджетної декларації на 2022-2024 роки», а також виходячи з основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку держави на 2022 рік, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 31 травня 2021 року № 586, інших нормативно-правових актів, прогнозних показників економічного і соціального розвитку Вінницької області та розрахункових показників Міністерства фінансів України, ряду інших кількісних та якісних параметрів (прожитковий мінімум, мінімальна заробітна плата, прогнозний індекс зростання споживчих цін тощо).
В процесі розрахунку видатків на заробітну плату з нарахуваннями взято за основу прогнозне підвищення розмірів мінімальної заробітної плати з 1 січня 2022 року – 6 500,00 грн, з 1 жовтня 2021 року – 6 700,00 грн, розміру базової величини посадового окладу працівника І тарифного розряду за Єдиною тарифною сіткою відповідно – 2 893,00 грн та 2 982,00 грн. Також враховано видатки на реалізацію ряду нормативних актів, якими регулюються умови оплати праці в бюджетній сфері.
Загалом зростання заробітної плати у 2022 році, порівняно з 2021 роком, відповідно до підвищення рівня мінімальної заробітної плати та зміни умов оплати праці на основі Єдиної тарифної сітки, а також інших, пов’язаних з цим показників, тягне за собою середнє збільшення фонду заробітної плати по основних її складових у закладах соціально-культурної сфери на 8,4%.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховано, виходячи з цін і тарифів на них, що діяли в 2021 році, з врахуванням обсягів їх споживання у натуральних показниках та прогнозного підвищення у 2021 році в середньому на коефіцієнт 1,078. 
При цьому, слід зазначити, що головним розпорядникам коштів у наступному році, як і в попередніх роках, необхідно вжити заходів щодо ефективного та раціонального споживання енергоносіїв, дотримання режиму наджорсткої економії використання усіх видів енергоресурсів, запровадження заходів з енергозбереження та енергозаощадження, перехід на альтернативні джерела теплопостачання.
Сума асигнувань на продукти харчування та медикаменти розрахована, виходячи з діючих натуральних та, в окремих випадках, грошових норм забезпечення одиниці контингенту, що обслуговується у закладах соціально-культурної сфери із застосуванням прогнозного індексу споживчих цін до попереднього року та з врахуванням обсягів фінансових ресурсів, які можливо спрямувати на вказані захищені видатки.
Всі інші незахищені та не першочергові видатки передбачені у мінімально необхідному обсязі. Потребу в коштах на ці видатки на 2022 рік розраховано, виходячи з режиму жорсткої економії, об’єктивного вибору пріоритетів, цільового, ефективного та раціонального використання бюджетних коштів. 

Обласна рада

Загалом на видатки головного розпорядника коштів обласного бюджету – обласної Ради спрямовується – 64 710 409,00  грн. 
За програмою 0110150 «Організаційне, інформаційно–аналітичне та матеріально–технічне забезпечення діяльності обласної  ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» в межах доведеного граничного обсягу видатків по загальному та спеціальному  фондах  бюджету заплановано видатки у сумі 37 356 290,00 грн. Із зазначеної суми на оплату праці працівників обласної Ради заплановано 26 339 254,00 грн.
При формуванні фонду оплати праці враховані наступні складові:
– Оклади посадових осіб місцевого самоврядування на рік передбачені в розмірі 9 885 840,00 грн;
– Надбавка за ранг посадової особи місцевого самоврядування до посадового окладу в залежності від Рангу (Закон України «Про службу в органах місцевого самоврядування», постанова КМУ від 9 березня 2006 року №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів»). Сума надбавки на рік передбачена в розмірі 643 200,00 грн;
– Надбавка за вислугу років, яка залежить від стажу державної служби та обчислюється, виходячи із посадового окладу з урахуванням доплати за ранг (постанова КМУ від 20 грудня 1993 р. № 1049 «Про надбавки за вислугу років для працівників органів виконавчої влади та інших державних органів»,  постанова КМУ від 9 березня 2006 року №268 «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів»). Сума надбавки на    2022 рік становить 2 003 192,00 грн;
– Надбавка за особливий характер роботи нараховується голові обласної Ради та його заступникам у розмірі 90% до посадового окладу  (пункт 3 Постанови КМУ від 24.10.1996 р. «Про умови оплати праці працівників органів місцевого самоврядування та їх виконавчих органів»). Сума надбавки на 2022 рік становить 924 210,00 грн;
– Надбавка за високі досягнення у праці або за виконання особливо важливої роботи (Постанова КМУ від 9 березня 2006 р. № 268  «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів»)  –                  6 207 946,00 грн;
– Премія працівникам виконавчого апарату обласної Ради, затверджена Положенням про преміювання у розмірі 50% до посадового окладу, та на рік становить 4 580 916,00 грн;
– Надбавка за почесне звання «Заслужений» та науковий ступінь у розмірі 5 та 10 відсотків посадового окладу на рік становить 63 654,00 грн;
– Матеріальна допомога на оздоровлення в розмірі середньомісячної заробітної плати передбачається в розмірі 2 030 296,00 грн;
Видатки на придбання предметів, матеріалів та обладнання становитимуть у 2022 році 1 255 869,00 грн, що на 329 606,00 грн менше ніж у 2021 році. Кошти передбачені на придбання канцелярських товарів та комплектуючих до комп’ютерної техніки.
У зв’язку із збільшенням фактичної чисельності виконавчого апарату, а відповідно витрат на телефонний зв’язок, Інтернет, відправку кореспонденції, послуги заправки картриджів, програмне забезпечення тощо, а також модернізацію веб-сайту обласної Ради, та з урахуванням індексу споживчих цін, зросли видатки на оплату послуг (крім  комунальних), їх сума запланована – 1 845 544,00 грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2022 рік передбачені у розмірі 1 008 560,00 грн, в тому числі:
– на електроенергію – 376 400,00 грн ;
– на водопостачання – 24 760,00 грн;
– на теплопостачання – 607 400,00 грн.
Видатки на енергоносії в порівнянні з минулим роком зросли на          141 712,00 грн, за рахунок урахування індексу цін виробників енергоносіїв та збільшенням площ займаних приміщень у  адміністративному будинку. 
Окрім того, у видатках Вінницької обласної Ради на 2022 рік передбачаються видатки розвитку бюджету розвитку спеціального фонду у розмірі 1 219 500,00 грн, які будуть спрямовані на закупівлю для працівників обласної Ради та її виконавчого апарату цифрового телефонного обладнання (міні АТС), багатофункціональних пристроїв (принтер, сканер, копіювальний апарат), ноутбуків, комп’ютерів, моніторів тощо.
Доведений граничний обсяг забезпечив потребу в коштах у повному обсязі. В процесі розподілу граничного обсягу видатків дотримано вимоги бюджетного законодавства щодо забезпечення в повному обсязі потреби в коштах на оплату праці працівників (відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці), на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення та послуги зв'язку. Весь обсяг коштів спрямовується на забезпечення функціонування обласної Ради. 
 
За програмою 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» –   5 798 530,00 грн, в тому числі:
– на виконання частини заходів Програми розвитку місцевого самоврядування у Вінницькій області «УСПІШНІ СИЛЬНІ ГРОМАДИ» на 2018–2025 роки – 5 558 530,00 грн, в тому числі  на нагородження відзнаками обласного рівня – 1 000 000,00 грн,  на проведення заходів з розвитку місцевого самоврядування, в тому числі  круглих столів, семінарів форумів, виїзних засідань тощо – 2 328 530,00 грн, висвітлення діяльності обласної ради – 350 000,00 грн, на розміщення повідомлень оголошень щодо проведення конкурсів щодо заміщення вакантних посад, керівників об’єктів, спільної власності – 30 000,00 грн, на впровадження системи електронного документообігу – 500 000,00 грн, на захист інформації на серверах – 50 000,00 грн, на фінансову підтримку Агенції регіонального розвитку Вінницької області в розмірі 1 300 000,00 грн. Метою підтримки  Агенції регіонального розвитку Вінницької області є активізація економічної діяльності в територіальних громадах області, залучення до області іноземних інвестицій.
– на виконання Програми розвитку міжнародного та транскордонного співробітництва Вінницької області на 2021–2027 роки – 240 000,00 грн. Кошти планується спрямувати на фінансування заходів з поглиблення співпраці з регіонами країн світу з якими Вінницькою областю укладено угоди (протоколи) про співробітництво, проведення семінарів та участь у семінарах, інших інформаційних заходах, проведення презентацій економічного, інвестиційного, експортного потенціалу області, участь у міжнародних виставках, бізнес-форумах з метою підвищення рівня обізнаності про Вінницький регіон у світі.
За програмою 0117680 «Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування» – 1 650 000,00 грн, в тому числі:
– Українській асоціації районних та обласних рад  членські внески оплачуються на підставі договору в сумі 150 000,00 грн;
– Вінницькій обласній асоціації органів місцевого самоврядування –         1 500 000,00 грн на підставі Рішення зборів членів Асоціації. Згідно з проектом рішення щорічних зборів уповноважених представників – членів Вінницької обласної асоціації органів місцевого самоврядування,  сума членського внеску збільшиться на 500 000,00 грн. Збільшення видатків дасть можливість залучити фахівців до процесу відстоювання інтересів органів місцевого самоврядування області, об’єднати зусилля органів місцевого самоврядування щодо інтересів відповідних територіальних громад, розв’язати низку спільних для громад проблем для підвищення ефективності роботи органів місцевого самоврядування області в умовах проведення децентралізації.
За програмою 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» для надання грошової допомоги громадянам області, які тривалий час хворіють та у сім’ях яких склались (з незалежних від них причин) обставини, внаслідок яких вони потребують грошової допомоги на виконання пункту 1.27 заходів Програми розвитку місцевого самоврядування у Вінницькій області «УСПІШНІ СИЛЬНІ ГРОМАДИ» на 2018–2025 роки» Вінницькій обласній Раді на 2022 рік передбачено               14 000 000,00 грн.
 За програмою 0117693 «Інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю» передбачені видатки загального фонду на фінансову підтримку ОКП «Автобаза обласної Ради» передбачено 700 089,00 грн та 5 205 500,00 грн  спеціального фонду на проведення конкурсу Вінницької обласної Ради «Комфортні Громади» передбаченого пунктом 1.1 вищевказаної програми.

Департамент гуманітарної політики  обласної державної адміністрації                                                  

Департаментом фінансів облдержадміністрації доведені Департаменту гуманітарної політики облдержадміністрації як головному розпоряднику коштів обласного бюджету граничні обсяги бюджетних призначень на утримання підвідомчих закладів та проведення заходів в сумі 1 548 080 948,00 грн, в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції – 312 482 100,00 грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я – 96 026 700,00 грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів –                        15 172 000,00 грн, надходжень обласного бюджету – 1 124 400 148,00 грн.
При формуванні проекту обласного бюджету на 2022 рік доведений граничний обсяг був дотриманий і розподілений за такими галузями: 
-	«Освіта» - 1 260 757 640,00  грн;
-	«Культура і мистецтво» - 151 442 073,00 грн;
-	«Фізична культура і спорт» - 135 881 235,00 грн.
Фонд оплати праці в бюджетному запиті по загальному фонду складає        994 228 866,00 грн (64,2 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що на 2,1 відсотка більше планових показників 2021 року з урахуванням змін. За поясненням Департаменту гуманітарної політики облдержадміністрації на виконання частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України потреба в коштах для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам галузей забезпечена бюджетними призначеннями в повному обсязі по обов’язкових складових заробітної плати з урахуванням передбаченого в Законі України «Про державний бюджет України на 2022 рік» підвищення мінімальної заробітної плати з 01 жовтня 2022 року до 6 700,00 грн та запланованого в Бюджетній декларації на 2022-2024 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 31 травня 2021 року № 548, підвищення І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 1 жовтня 2022 року до 2 982,00 грн. 
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховані в сумі 105 388 087,00 грн (6,8 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що за поясненням Департаменту гуманітарної політики облдержадміністрації забезпечує у повному обсязі проведення розрахунків по цінах і тарифах, діючих у жовтні-грудні 2021 року з урахуванням їх підвищення  відповідно до листа Міністерства фінансів України від 09 червня 2021 року №05110-14-6/18181 (виходячи з індексу цін виробників 7,8 відсотка) та запланованої економії споживання у натуральних показниках протягом 2022 року.
Видатки загального фонду Департаменту гуманітарної політики на 2022 рік розподілені за наступними бюджетними програмами:
За програмою 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» (Мурованокуриловецька загальноосвітня санаторна школа-інтернат І-ІІІ ступенів Вінницької обласної ради) –         9 743 460,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на       237 900,00 грн або 2,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 6 844 400,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на       530 300,00 грн або 8,4 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 600 130,00  грн (збільшено на 360 830,00 грн або 29,1 відсотка), харчування – 726 610,00 грн (зменшено на 434 290,00 грн або 37,4 відсотка), медикаменти – 43 200,00 грн (зменшено на 15 800,00 грн або 26,7 відсотка), інші видатки споживання – 529 120,00 грн (зменшено на   203 140,00 грн або 27,7 відсотка);
За програмою 0611022 «Надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку» (Комунальний заклад «Ситковецька спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Піщанська спеціальна загальноосвітня школа-інтернат Вінницької обласної ради; Комунальний заклад: «Вінницький навчально-виховний комплекс: спеціальна загальноосвітня школа-інтернат I-ІІІ ступенів - ДНЗ Вінницької обласної Ради»; КЗ «Кисляцький НВК: спеціальна загальноосвітня школа – інтернат I-III ступенів – дошкільний навчальний заклад Гайсинського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Нечуївська спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Ободівська спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Іванівська спеціальна школа» Вінницької  обласної Ради; Самгородоцька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат Козятинського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Котюжанівська спеціальна школа» Вінницької обласної ради; Комунальний заклад «Прибузька спеціальна школа» Вінницької обласної ради; Комунальний заклад «Буднянська спеціальна  школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Староприлуцька спеціальна школа» Вінницької  обласної Ради) –    84 893 163,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на    828 895,00 грн або 0,98 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 51 834 470,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 4 212 770,00 грн або 8,8 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги –7 828 510,00 грн (збільшено на 4 731 010,00 грн або 36,1 відсотка), харчування – 10 031 100,00 грн (зменшено на 5 803 600,00 грн або 36,7 відсотка), медикаменти – 432 720,00 грн (зменшено на 133 880,00 грн або 23,6 відсотка), інші видатки споживання – 4 766 363,00 грн (зменшено на 2 177 405,00 грн або 31,3 відсотка);
За програмою 0611023 «Надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти» (Брацлавська спеціалізована школа І-ІІІ ступенів Немирівського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад  «Тульчинська загальноосвітня школа I-III ступенів – ліцей з посиленою військово-фізичною підготовкою Вінницької обласної Ради»; Комунальний заклад «Подільський науково-технічний ліцей для обдарованої молоді»; КЗ «Тиврівський науковий ліцей» Вінницької обласної ради) – 41 069 225,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 452 138,00 грн або 1,1 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 24 843 844,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 2 004 544,00 грн або 8,8 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 7 911 969,00 грн (збільшено на 1 785 369,00 грн або 29,1 відсотка), харчування – 5 101 120,00  грн (зменшено на 3 346 080,00 грн або 39,6 відсотка), медикаменти – 91 766,00 грн (зменшено на 24 934,00 грн або 21,3 відсотка), інші видатки споживання – 3 120 526,00 грн (зменшено на 871 037,00 грн або 21,8 відсотка);
За програмою 0611025 «Надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку» (Немирівський навчально-реабілітаційний центр Вінницької обласної ради; Вінницький НРЦ "Гніздечко" Вінницької обласної Ради; Дашівський навчально-реабілітаційний центр Іллінецького району Вінницької обласної Ради; Серебрійський навчально-реабілітаційний центр Могилів-Подільського району Вінницької обласної Ради) – 31 779 812,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на – 2 598 602,00 грн або 8,9 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 20 293 667,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 3 404 167,00 грн або 20,1 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 5 366 050,00 грн (збільшено на 1 952 950,00 грн або 57,2 відсотка), харчування – 3 492 210,00 грн (зменшено на 1 817 290,00 грн або 34,2 відсотка), медикаменти – 245 760,00 грн (зменшено на 21 440,00 грн або 8,0 відсотків), інші видатки споживання – 2 382 125,00 грн (зменшено на 919 785,00 грн або 27,9 відсотка);
За програмою 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» (Вінницький державний центр естетичного виховання учнів професійно-технічних навчальних закладів; Вінницький обласний центр туризму, спорту, краєзнавства та екскурсій; Вінницький обласний центр технічної творчості учнівської молоді; Вінницька обласна станція юних натуралістів) – 32 403 526,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на              3 137 626 грн або 10,7 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 29 117 836,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 2 256 336,00 грн або 8,4 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 481 350,00 грн (збільшено на 337 050,00 грн або 29,5 відсотків), інші видатки споживання – 1 804 340,00 грн (збільшено на 544 240,00 грн або 43,2 відсотка);
За програмою 0611091 «Підготовка кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» (ДПТНЗ «Жмеринське ВПУ»; ДНЗ Браїлівський професійний ліцей; ДПТНЗ «Мазурівський аграрний центр професійно-технічної освіти»; ДПТНЗ «Козятинське міжрегіональне вище професійне училище залізничного транспорту»; ДНЗ «Немирівський професійний ліцей»; ДНЗ «Гущинецьке ВПУ»; ВПУ № 42 м. Погребище; Гніванський професійний ліцей ім. двічі Героя РС Р.Я Малиновського; ДНЗ Барський професійний будівельний ліцей; Кузьминецький професійний аграрний ліцей Вінницької області; Михайловецький професійний аграрний ліцей; Професійно-технічне училище №14 смт. Вороновиця; Теплицький професійний аграрний ліцей Вінницької області; ДНЗ «Крижопільський професійний будівельний ліцей»; Заболотненське вище професійне училище № 31 ім. Д.К.Заболотного; Вище професійне училище № 41 м. Тульчин; Вінницький обласний НКК аграрної освіти; Комаргородське вище професійне училище; ДПТНЗ «Хмільницький аграрний центр професійно-технічної освіти»; ДНЗ «ПЛСП м.Хмільник»; Зозівський професійний аграрний ліцей Вінницької області) – 388 511 998,00 грн (у тому числі кошти додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я – 96 026 700,00 грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів – 15 172 000,00 грн), в порівнянні з попереднім роком збільшено на 60 201 158,00 грн або 18,3 відсотка, з них на оплату праці з нарахуваннями – 260 476 300,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 18 158 202,00 грн або 7,5 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 41 753 491,00 грн (збільшено на 8 989 061,00 грн або 27,5 відсотка), харчування –     4 056 480,00 грн (зменшено на 2 877 030,00 грн або 41,5 відсотка), медикаменти – 222 160,00 грн (зменшено на 54 540,00 грн або 24,5 відсотка), стипендії – 78 781 026,00 грн (збільшено на 36 176 589,00 грн або 84,9 відсотка), інші видатки споживання – 3 222 541,00 грн (зменшено на 191 124,00 грн або 5,6 відсотка);
За програмою 0611101 «Підготовка кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» (Комунальний заклад вищої освіти «Вінницький гуманітарно-педагогічний коледж»; Комунальний заклад вищої освіти «Барський гуманітарно-педагогічний коледж ім. М.Грушевського»; Вiнницький технічний фаховий коледж; Вінницький транспортний фаховий коледж; Іллінецький аграрний фаховий коледж; Калинiвський технологiчний технiкум; Державний вищий навчальний заклад «Могилів-Подільський монтажно-економічний коледж»; Тульчинський фаховий коледж культури; Вінницький фаховий коледж мистецтва ім. М.Д.Леонтовича) – 311 092 471,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 21 708 250,00 грн або 7,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 233 511 553,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 5 301 370,00 грн або 2,3 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 20 779 458,00 грн (збільшено на 4 653 351,00 грн або 28,9 відсотка), харчування –     1 823 423,00 грн (зменшено на 2 282 597,00 грн або 55,6 відсотка), медикаменти – 150 320,00 грн (зменшено на 39 280,00 грн або 20,7 відсотка), стипендії – 52 211 155,00 грн (збільшено на 15 733 205,00 грн або 42,0 відсотка), інші видатки споживання – 2 616 562,00 грн (зменшено на 1 357 799,00  грн або 34,2 відсотка);
За програмою 0611120 «Підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти» (КВНЗ «Вінницька академія безперервної освіти»; Вінницький регіональний центр підвищення кваліфікації; Вінницький обласний навчально-методичний центр культури мистецтв та туризму)  - 35 111 257,00 грн  в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 888 067,00 грн або 5,7 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 32 804 730,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 757 130,00 грн або 5,6 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 319 411,00 грн (збільшено на 300 128,00 грн або 29,4 відсотка), інші видатки споживання – 987 116,00 грн (зменшено на   169 191,00 грн або 14,6 відсотка);
За програмою 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» (Навчально-методичний центр психологічної служби системи освіти Вінницької області; Комунальна організація «Центр матеріально-технічного та інформаційного забезпечення закладів освіти») – 10 629 557,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 684 357,00 грн або 6,9 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 9 733 057,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 754 357,00 грн або 8,4 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 297 350,00 грн (збільшено на 67 050,00 грн або 29,1 відсотки), інші видатки споживання – 599 150,00 грн (зменшено на 137 050,00 грн або 18,6 відсотка);
За програмою 0611142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» (фінансування заходів у сфері освіти у рамках Обласної цільової програми роботи з обдарованою молоддю на 2018-2022 роки) – 3 041 071,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 960 529,00 грн або 24,0 відсотка); 
За програмою 0614010 «Фінансова підтримка театрів» (Вінницький обласний український академічний музично-драматичний театр ім. М.К.Садовського, Вінницький академічний обласний театр ляльок) – 34 018 511,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 009 927,00 грн або 3,1 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 34 018 511,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на                    1 619 927,00 грн або 5,0 відсотка);    
За програмою 0614020 «Фінансова підтримка фiлармонiй, художніх і музичних колективів, ансамблів, концертних та циркових організацій» (Вінницька обласна філармонія ім. М.Д. Леонтовича) – 25 812 843,00 грн (у порівнянні з попереднім роком зменшено на 639 974,00 грн або 2,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 25 812 843,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 170 026,00 грн або 0,7 відсотка);
За програмою 0614030 «Забезпечення діяльності бібліотек» (Вінницька обласна універсальна наукова бібліотека ім. К.А. Тімірязєва, Вінницька обласна бібліотека для юнацтва) – 39 948 425,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 563 335,00 грн або 4,1 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 35 276 111,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 679 815,00 грн або 5,0 відсотків), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 943 238,00 грн (збільшено на 444 184,00 грн або 29,6 відсотка), інші видатки споживання –        2 729 076,00 грн (зменшено на 560 664,00 грн або 17,0 відсотків);
За програмою 0614040 «Забезпечення діяльності музеїв i виставок» (Вінницький обласний краєзнавчий музей, Вінницький обласний художній музей) –  31 983 330,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 763 135,00 грн або 2,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 22 886 786,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на     205 787,00 грн або 0,9 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 688 745,00 грн (збільшено на 387 467,00 грн або 29,8 відсотка), інші видатки споживання – 7 407 799,00 грн (збільшено на 581 455,00 грн або 8,5 відсотка);
За програмою 0614050 «Забезпечення діяльності заповідників» (Адміністрація державного історико-культурного заповідника «Буша») – 3 017 374,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на      129 789,00 грн або 4,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями –       2 971 378,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на      141 494,00 грн або 5,0 відсотків), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 30 500,00 грн (збільшено на 6 169,00 грн або 25,3 відсотка), інші видатки споживання – 15 496,00 грн (зменшено на      17 874,00 грн або 53,4 відсотка);
За програмою 0614060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» (Вінницький обласний Будинок культури учителя) – 3 047 133,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 101 067,00 грн або 3,2 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 2 710 613,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 96 387,00 грн або 3,4 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 199 300,00 грн (збільшено на     45 500,00 грн або 29,6 відсотка), інші видатки споживання – 137 220,00 грн (зменшено на 50 180,00 грн або 26,8 відсотка);
За програмою 0614081 «Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва» (Вінницький обласний центр культури «Щедрик», Вінницький обласний центр народної творчості) – 10 026 917,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 660 722,00 грн або 7,1 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 8 762 428,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 878 929,00 грн або 11,2 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 437 410,00 грн (збільшено на 99 510,00 грн або 29,4 відсотка), інші видатки споживання – 827 079,00 грн (зменшено на 317 717,00 грн або 27,8 відсотка);
За програмою 0614082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» (Вінницький обласний центр культури «Щедрик», Вінницький обласний центр народної творчості, Адміністрація державного історико-культурного заповідника «Буша», Вінницька обласна філармонія ім. М.Д. Леонтовича, Тульчинський фаховий коледж культури, реалізують заходи в рамках програми розвитку культури Вінницької області) – 3 587 540,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 998 460,00 грн або 21,7 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 122 000,00  грн (на рівні попереднього року), інші видатки споживання – 3 465 540,00 грн (зменшено на 998 460,00 грн або 22,2 відсотка);
За програмою 0615011 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» (фінансування заходів з проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту у рамках Програми розвитку культури і спорту у Вінницькій області на     2021-2025 роки) – 12 000 000,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 7 468 050,00 грн або 164,8 відсотка);
За програмою 0615012 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту» (фінансування заходів з проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту у рамках Програми розвитку культури і спорту у Вінницькій області на     2021-2025 роки) - 1 200 000,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 400 000,00 грн або 50,0 відсотків);
За програмою 0615021 «Утримання центрів фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю і реабілітаційних шкіл» (Вінницький регіональний центр з фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю «Інваспорт») –      12 587 306,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на      915 706,00 грн або 7,8 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 11 016 058,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на    816 058,00 грн або 8,0 відсотків), інші видатки споживання – 1 571 248,00 грн (збільшено на 104 401,00 грн або 7,1 відсотка);
За програмою 0615022 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань та заходів зі спорту осіб з інвалідністю» (Вінницький регіональний центр з фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю «Інваспорт») – 227 280,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 56 820,00 грн або 20 відсотків), з них на інші видатки споживання – 227 280,00 грн (зменшено на 56 820,00 грн або 20 відсотків);
За програмою 0615031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» (Вінницька обласна дитячо-юнацька спортивна школа з футболу «Нива», Вінницька обласна дитячо-юнацька школа із складно-координаційних видів спорту, Вінницька обласна дитячо-юнацька спортивна школа стрільби, Вінницька обласна комплексна дитячо-юнацька спортивна школа, Вінницька обласна спеціалізована дитячо-юнацька спортивна школа з волейболу, Вінницька обласна спеціалізована дитячо-юнацька спортивна школа олімпійського резерву ім. Ю. Рябчинської з веслування, Вінницька обласна спеціалізована дитячо-юнацька спортивна школа олімпійського резерву з хокею на траві «Олімпія», Тульчинська дитячо-юнацька спортивна школа для дітей-сиріт) – 58 821 645,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 9 125 045,00 грн або 18,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 50 825 190,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 7 875 700,00 грн або 18,3 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 010 073,00 грн (збільшено на 521 093,00 грн або 106,5 відсотка), харчування – 1 210 000,00 грн (збільшено на 110 000,00 грн або 10,0 відсотків), медикаменти – 5 846,00 грн (зменшено на 1 462,00 грн або 20,0 відсотків), інші видатки споживання – 5 770 536,00 грн (збільшено на 619 714,00 грн або 12 відсотків);
За програмою 0615032 «Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств» (Вінницька  обласна  дитячо-юнацька спортивна школа «Колос», Вінницька спеціалізована дитячо-юнацька спортивна школа олімпійського резерву з легкої атлетики) – 14 872 045,00 грн (в порівнянні з попереднім роком видатки збільшено на 1 012 945,00 грн або 7,3 відсотка);
За програмою 0615033 «Забезпечення підготовки спортсменів школами вищої спортивної майстерності» – 19 893 705,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 031 605,00 грн або 5,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 12 671 800,00 грн (на рівні попереднього року), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги –     94 860,00 грн (збільшено на 20 660,00 грн або 27,8 відсотка), харчування – 4 202 000,00 грн (збільшено на 382 000,00 грн або 10,0 відсотків), медикаменти – 198 000,00 грн (збільшено на 18 000,00 грн або 10,0 відсотків), інші видатки споживання – 2 727 045,00 грн (збільшено на 610 945,00 грн або 28,9 відсотка);
За програмою 0615042 «Фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським об’єднанням фізкультурно-спортивної спрямованості» (Громадська організація «Вінницька обласна організація фізкультурно-спортивного товариства «Динамо» України») – 3 882 636,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 975 336,00 грн або 33,5 відсотка);
За програмою 0615051 «Фінансова підтримка регіональних всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості для проведення навчально-тренувальної та спортивної роботи» (Вінницька територіальна організація всеукраїнського фізкультурно-спортивного товариства  «Колос» - 1 562 610,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 487 510,00 грн або 45,3 відсотка);
За програмою 0615053 «Фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної  спрямованості» (Вінницька територіальна організація всеукраїнського фізкультурно-спортивного товариства  «Колос», Громадська організація «Вінницька обласна організація фізкультурно-спортивного товариства «Динамо» України», Вінницька обласна організація фізкультурно-спортивного товариства «Україна», Вінницька обласна організація фізкультурно-спортивного товариства «Спартак») – 4 428 285,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 311 885,00 грн або 7,6 відсотка;
За програмою 0615061 «Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров'я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону» - 1 145 266,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 72 766,00 грн або 6,8 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 979 127,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 72 527,00 грн або 8,0 відсотків), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 22 619,00 грн (збільшено на 5 019,00 грн або 28,5 відсотка), інші видатки споживання – 143 520,00 грн (зменшено на 4 780,00 грн або 3,0 відсотка);
За програмою 0615062 «Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні» (Департамент гуманітарної політики, Відділення Національного Олімпійського Комітету України у Вінницькій області, Спортивна студентська спілка Вінницької області, Спортивна спілка учнівської молоді Вінницької області, Громадська спілка «Вінницька обласна асоціація футболу», Комунальна організація «Вінницький обласний центр олімпійської підготовки») – 5 260 457,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 2 199 257,00 грн або 71,8 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 1 832 478,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 593 478,00 грн або 666,7 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 28 800,00 грн (збільшено на 28 800,00 грн або на 100,0 відсотків), інші видатки споживання – 3 399 179,00 грн (збільшено на 450 000,00 грн або на 15,3 відсотка).
Обсяг освітньої субвенції розподілено за такими програмами:
За програмою 0611031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» (Мурованокуриловецька загальноосвітня санаторна школа-інтернат І-ІІІ ступенів Вінницької обласної ради) – 10 699 900,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на     982 600,00 грн або 8,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 10 699 900,00  грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на    982 600,00 грн або 8,4 відсотка);
За програмою 0611032 «Надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку» (Комунальний заклад «Ситковецька спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Піщанська спеціальна загальноосвітня школа-інтернат Вінницької обласної ради; Комунальний заклад: «Вінницький навчально-виховний комплекс: спеціальна загальноосвітня школа-інтернат I-ІІІ ступенів - ДНЗ Вінницької обласної Ради»; КЗ  «Кисляцький НВК: спеціальна загальноосвітня школа – інтернат I-III ступенів – дошкільний навчальний заклад Гайсинського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад  «Нечуївська спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Ободівська спеціальна школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Іванівська спеціальна школа» Вінницької  обласної Ради; Самгородоцька спеціальна загальноосвітня школа-інтернат Козятинського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Котюжанівська спеціальна школа» Вінницької обласної ради; Комунальний заклад «Прибузька спеціальна школа» Вінницької обласної ради; Комунальний заклад «Буднянська спеціальна  школа» Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад «Староприлуцька спеціальна школа» Вінницької  обласної Ради) – 134 236 710,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 13 875 890,00 грн або 9,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 134 236 710,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 13 875 890,00 грн або 9,4 відсотка);
За програмою 0611033 «Надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти» (Брацлавська спеціалізована школа І-ІІІ ступенів Немирівського району Вінницької обласної Ради; Комунальний заклад  «Тульчинська загальноосвітня школа I-III ступенів – ліцей з посиленою військово-фізичною підготовкою Вінницької обласної Ради»; Комунальний заклад «Подільський науково-технічний ліцей для обдарованої молоді»; КЗ «Тиврівський науковий ліцей» Вінницької обласної ради) – 44 500 900,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 5 224 300,00 грн або 10,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 44 500 900,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 5 224 300,00 грн або 10,5 відсотка);
За програмою 0611035 «Надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку» (Немирівський навчально-реабілітаційний центр Вінницької обласної ради; Вінницький НРЦ «Гніздечко» Вінницької обласної Ради; Дашівський навчально-реабілітаційний центр Іллінецького району Вінницької обласної Ради; Серебрійський навчально-реабілітаційний центр Могилів-Подільського району Вінницької обласної Ради) – 37 183 850,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 3 632 550,00 грн або 8,9 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 37 183 850,00  грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 3 632 550,00 грн або 8,9 відсотка);
За програмою 0611092 «Підготовка кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок освітньої субвенції» (ДПТНЗ «Жмеринське ВПУ»; ДНЗ Браїлівський професійний ліцей; ДПТНЗ «Мазурівський аграрний центр професійно-технічної освіти»; ДПТНЗ «Козятинське міжрегіональне вище професійне училище залізничного транспорту»; ДНЗ Немирівський професійний ліцей; ДНЗ «Гущинецьке ВПУ»; ВПУ №42 м. Погребище; Гніванський професійний ліцей ім. двічі Героя РС Р.Я Малиновського; ДНЗ Барський професійний будівельний ліцей; Кузьминецький  професійний аграрний ліцей Вінницької області; Михайловецький професійний аграрний ліцей; Професійно-технічне училище №14 смт Вороновиця; Теплицький професійний  аграрний ліцей Вінницької області; ДНЗ «Крижопільський професійний будівельний ліцей»; Заболотненське вище професійне училище №31 ім. Д.К.Заболотного; Вище професійне училище №41 м. Тульчин; Вінницький обласний НКК аграрної освіти; Комаргородське вище професійне училище; ДПТНЗ «Хмільницький аграрний центр професійно-технічної освіти»; ДНЗ «ПЛСП м.Хмільник»; Зозівський професійний аграрний ліцей Вінницької області) –     44 109 440,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на   4 494 160,00 грн або 9,2 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 44 109 440,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на  4 494 160,00 грн або 9,2 відсотка);
За програмою 0611102 «Підготовка кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок освітньої субвенції» (Комунальний заклад вищої освіти Вінницький гуманітарно-педагогічний коледж; Комунальний заклад вищої освіти «Барський гуманітарно-педагогічний коледж ім.М.Грушевського»; Вiнницький технічний фаховий коледж; Вінницький транспортний фаховий коледж; Іллінецький аграрний фаховий коледж; Калинiвський технологiчний технiкум; Державний вищий навчальний заклад «Могилів-Подільський монтажно-економічний коледж»; Тульчинський фаховий коледж культури; Вінницький фаховий коледж мистецтва ім. М.Д.Леонтовича) – 41 751 300,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на  2 498 500,00 грн або 5,6 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 41 751 300,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на  2 498 500,00 грн або 5,6 відсотка).
У проєкті бюджету на 2022 рік капітальні видатки за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку спеціального фонду, не плануються.
Передбачається також залучення установами Департаменту гуманітарної політики обласної державної адміністрації коштів спеціального фонду (власні надходження бюджетних установ) в загальній сумі 120 939 450,00 грн (в порівнянні з 2021 роком збільшення на 2,0 відсотка), з яких виділяється на виплату заробітної плати  39 581 626,00 грн  (зменшення – 2,8 відсотка), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 9 517 752,00 грн (збільшення – 30,8 відсотка).
В проєкт обласного бюджету включені видатки на фінансування регіональних програм:		
№ з/п	Назва програми	Обсяг витрат, грн	
1	Обласна цільова програма роботи з обдарованою молоддю на 2018-2022 роки	3  041 071,00	
2	Регіональна програма «Студентський гуртожиток» на 2021-2025 роки	750 000,00	
3	Регіональна програма підготовки бакалаврів, молодших бакалаврів, фахових молодших бакалаврів та молодших спеціалістів на 2021-2025 роки в закладах освіти, які фінансуються з обласного бюджету	4 745 000,00	
4	Обласна цільова соціальна програма національно-патріотичного виховання дітей та молоді»	290 000,00	
5	Програма розвитку культури Вінницької області на 2018-2022 роки	63 418 894,00	
6	Програма розвитку фізичної культури і спорту у Вінницькій області на 2021-2025 роки	60 969 867,00

В рамках виконання Угоди з Європейським Союзом про фінансування програми підтримки секторальної політики, підтримки регіональної політики України заплановано співфінансування проєкту «Технологічне майбутнє Вінниччини. Навчання школярів області основам робототехніки, програмування та інноваційного підприємництва» та передбачено Обласному  центру технічної творчості учнівської молоді кошти в сумі 1 000 000,00 грн на придбання комп’ютерної техніки.
Водночас враховуючи обмежений обсяг видатків обласного бюджету, існує додаткова потреба в коштах на харчування в закладах освіти в обсязі 19 111 900,00 грн, а саме:
- За програмою 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» - 550 400,00 грн;
- За програмою 0611022 «Надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку» - 7 598 300,00 грн;
- За програмою 0611023 «Надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти» - 3 864 000,00 грн;
- За програмою 0611025 «Надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку» - 2 645 300,00 грн;
- За програмою 0611091 «Підготовка кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» - 3 072 700,00 грн;
- За програмою 0611101 «Підготовка кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» - 1 381 200,00 грн.
Крім того, Департаментом гуманітарної політики облдержадміністрації не заплановані видатки в рамках виконання заходів Обласної цільової соціальної програми оздоровлення, відпочинку дітей, розвитку мережі дитячих закладів оздоровлення та відпочинку на 2020-2024 роки на оздоровлення та відпочинок дітей, які є вихованцями підвідомчих установ.
Також не заплановані видатки на поповнення та оновлення бібліотечних фондів Вінницької обласної універсальної наукової бібліотеки ім. К.А. Тімірязєва та Вінницької обласної бібліотеки для юнацтва. 

Департамент охорони здоров’я та реабілітації обласної державної адміністрації

Департаментом фінансів облдержадміністрації доведені Департаменту охорони здоров’я та реабілітації облдержадміністрації граничні обсяги бюджетних призначень в сумі 720 267 181,00  грн, з них по загальному фонду – 494 570 716,00 грн (із яких за рахунок коштів субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 90 052 200,00 грн та освітньої субвенції –        6 121 100,00 грн та додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів – 26 442 000,00 грн). 
При формуванні  обласного бюджету на 2022 рік доведений граничний обсяг був дотриманий. Разом з тим, загальний обсяг видатків зменшено на 2 500 000,00 грн для передачі субвенції бюджету Вінницької міської об’єднаної територіальної громади для забезпечення витратними матеріалами (кардіо виробами) хворих області в комунальному некомерційному підприємстві «Вінницький регіональний клінічний лікувально-діагностичний центр серцево-судинної патології».
Таким чином, загальний обсяг бюджетних призначень головного розпорядника коштів обласного бюджету – Департаменту охорони здоров’я та реабілітації облдержадміністрації на утримання та надання фінансової підтримки установ і закладів, що входять до складу його мережі, а також здійснення інших видатків по загальному фонду становить        492 070 716,00 грн.
Загальний обсяг бюджетних призначень розподілено за наступними напрямками (загальний фонд): 
За програмою 0711000 «Освіта» – 92 639 110,00 грн; 
За програмою 0712000 «Охорона здоров’я» – 399 431 606,00 грн, в тому числі субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 90 052 200,00 грн. 
Фонд оплати праці (з урахуванням планів використання коштів розпорядників та одержувачів бюджетних коштів) складає 212 041 542,00 грн (43,1 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що на 6,0 відсотка менше планових показників 2021 року з урахуванням змін станом на 01 жовтня 2021 року. При плануванні враховувався рівень забезпеченості закладів та аналіз використання видатків на оплату праці в поточному році, здійснені у        2021 році Департаментом заходи з оптимізації мережі та штатної чисельності в частині реорганізації закладів шляхом приєднання їх до комунальних некомерційних підприємств, що законтрактовані з Національною службою здоров’я України.
За поясненнями Департаменту охорони здоров’я та реабілітації облдержадміністрації на виконання частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України потреба в коштах для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам галузей забезпечена бюджетними призначеннями в повному обсязі по обов’язкових складових заробітної плати з урахуванням передбаченого в проєкті Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік» підвищення мінімальної заробітної плати з 01 жовтня 2022 року до 6 700,00 грн та запланованого в Бюджетній декларації на 2022-2024 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 31 травня 2021 року  № 548, підвищення І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки                        з 1 жовтня 2022 року до 2 982,00 грн. 
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховані в сумі 187 262 274,00 грн (38,1 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що більше уточнених показників 2021 року на 44,6 відсотка. Розрахунки вказаних видатків здійснено з урахуванням діючих тарифів в жовтні 2021 року та запланованої економії споживання у натуральних показниках протягом 2022 року. При розрахунках Департаментом охорони здоров’я та реабілітації облдержадміністрації враховано підвищення тарифів та індексу споживчих цін відповідно до листа Міністерства фінансів України від 09 червня 2021 року № 05110-14-6/18181. 
Слід зазначити, що на заклади третинного рівня надання медичної допомоги передбачена фінансова підтримка з обласного бюджету на оплату енергоносіїв та комунальних послуг, а також виконання окремих заходів обласної галузевої програми. Також при плануванні враховувались укладені комунальними некомерційними підприємствами договори про медичне обслуговування населення За програмою державних гарантій медичного обслуговування населення з Національною службою здоров’я України.
Видатки загального фонду Департаменту охорони здоров’я та реабілітації на 2022 рік розподілено в розрізі бюджетних програм наступним чином.
За програмою 0711100 «Підготовка кадрів закладами фахової передвищої освіти» видатки спрямовуються на 4 фахових медичних коледжі (Вінницький медичний фаховий коледж ім. акад. Д.К.Заболотного, Гайсинський медичний фаховий коледж, Могилів-Подільський медичний фаховий коледж, Погребищенський медичний  фаховий коледж). Обсяг видатків загального фонду становить 89 202 900,00 грн (в тому числі кошти освітньої субвенції за програмою 0711102 – 6 121 100,00 грн). У порівнянні з попереднім роком загальний обсяг збільшено на 5 397 400,00 грн або на 6,4%. На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 79,6% загального обсягу видатків – 71 044 200,00 грн, що на 3 561 600,00 грн більше ніж у 2021 році (5,3%). На оплату енергоносіїв передбачається 6 526 600,00 грн (7,3% від загального обсягу видатків), що на 2 601 200,00 грн більше проти уточнених показників 2021 року. На харчування спрямовано 830 100,00 грн, що на 10 300,00 грн вище попереднього року (на 1,2%). На стипендії передбачено 9 312 800,00 грн, що на 455 808,65 грн або 5% менше, ніж у 2021 році, що пояснюється недобором студентів на державну форму навчання. Інші виплати складають 1 489 200,00 грн, що на 319 891,35 грн менше (на 18%) ніж попереднього року (у зв’язку з надто обмеженими призначеннями).  
За програмою 0711120 «Підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти» надається фінансова підтримка  комунальному некомерційному підприємству «Вінницький обласний Центр післядипломної освіти медичних працівників Вінницької обласної Ради». 
Обсяг видатків загального фонду передбачається в сумі 3 436 210,00 грн, що на 119 110,00 грн або 3,6 % більше, порівняно з 2021 роком. Питома вага видатків на оплату праці з нарахуваннями складає 96,4% від загального обсягу видатків закладу. На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 3 312 700,00 грн, що на 73 800,00 грн (2,3%) більше, ніж у попередньому році. Видатки на оплату енергоносіїв передбачаються в обсязі 78 510,00 грн, що на 33 796,62 грн більше ніж у 2021 році. Інші виплати передбачаються в сумі 45 000,00 грн (на 11 513,38 грн вище попереднього року), видатки на оплату послуг, предметів та матеріалів враховано за мінімальною потребою.
За програмою 0712010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» отримують фінансову підтримку 2 заклади (комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна клінічна лікарня ім. М.І.Пирогова Вінницької обласної Ради» та комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна дитяча клінічна лікарня  Вінницької обласної Ради»). 
Обсяг видатків загального фонду становить 45 513 078,00 грн, що на 5 260 678,00 грн більше попереднього року (на 13,1%). Основна частина призначень спрямована на оплату енергоносіїв (42 756 000,00 грн або 93,9% від загального обсягу). Видатки на оплату енергоносіїв збільшено у 2022 році на 6,2% (враховано фактичне споживання 2021 року). За рахунок коштів субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я спрямовується 2 757 078,00 грн на забезпечення дітей, віком від 0 до 3 років, хворих на фенілкетонурію, продуктами лікувального харчування. У 2021 році видатки на фенілкетонурію здійснювались за рахунок коштів державного бюджету. За іншими видатками кошти не передбачаються.
За програмою 0712020 «Спеціалізована стаціонарна медична допомога населенню» отримують фінансову підтримку 16 закладів, зокрема: комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний спеціалізований клінічний диспансер радіаційного захисту населення Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна клінічна психоневрологічна лікарня  ім. акад. О.І.Ющенка Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний клінічний фтизіопульмонологічний центр Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Центр терапії залежностей «Соціотерапія» Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Подільський регіональний центр онкології Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство "Вінницький  обласний клінічний високоспеціалізований ендокринологічний центр Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний шкірно-венерологічний  центр ВОР», комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний клінічний госпіталь ветеранів війни Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний  медичний центр реабілітації дітей Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Клінічний Центр інфекційних хвороб», комунальне некомерційне підприємство «Хмільницька обласна  лікарня відновного лікування Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Липовецька обласна лікарня відновного лікування дітей з органічним ураженням центральної нервової системи, порушенням психіки  і опорно-рухового апарату Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Печерська  обласна лікарня відновного лікування Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна клінічна дитяча інфекційна лікарня Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Жмеринська лікарня відновного лікування Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Северинівська лікарня відновного лікування Вінницької обласної Ради».
Обсяг видатків загального фонду становить 137 383 100,00 грн, що на 29 138 200,00 грн або 26,9% більше проти уточнених показників 2021 року. Питома вага видатків на оплату праці з нарахуваннями становить 12,5%. Загальний обсяг коштів, спрямованих на зазначений напрямок складає 17 135 300,00 грн, що на 37,6% менше, порівняно з 2021 роком. Це пов’язано з виведенням з мережі комунального некомерційного підприємства «Козятинська обласна протитуберкульозна лікарня Вінницької обласної Ради» у 2021 році та переходом з ІІ півріччя 2021 року на фінансування з Національної служби здоров’я України комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний  медичний центр реабілітації дітей Вінницької обласної Ради». Поряд з цим у 2021 році проведено остаточні розрахунки з працівниками комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна психіатрична лікарня №2 Вінницької обласної Ради». Заклад приєднано до комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна психоневрологічна лікарня ім. акад. О. І. Ющенка Вінницької обласної Ради». Також враховано видатки на виплату заробітної плати працівників відділення судово-психіатричної експертизи та видатки з надання психіатричної допомоги, на застосування примусових заходів медичного характеру (комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна психоневрологічна лікарня ім. акад. О. І. Ющенка Вінницької обласної Ради») та фінансування оглядів водіїв з метою виявлення стану алкогольного, наркотичного чи іншого сп’яніння або перебування під впливом лікарських препаратів, що знижують увагу та швидкість реакції (комунальне некомерційне підприємство «Центр терапії  залежностей «Соціотерапія» Вінницької обласної Ради»).
Видатки на оплату енергоносіїв складають 82,6% від загального обсягу призначень. На 2022 рік передбачається спрямувати 113 546 100,00 грн на оплату енергоносіїв, що на 46 242 000,00 грн більше, ніж у 2021 році (на 68,7%) На таке зростання видатків та, відповідно, натуральних показників споживання енергоносіїв, вплинули наступні фактори: розгортання додаткових ліжок (до кінця 2021 року планується збільшити кількість ліжко-місць до 320 ліжок  у комунальному некомерційному підприємстві «Центр інфекційних хвороб Вінницької обласної Ради» зі встановленням кисневих станцій та потужного обладнання, збільшенням площі приміщень, збільшення лімітів на теплоспоживання для комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний клінічний фтизіопульмонологічний центр Вінницької обласної Ради», оскільки вказані підприємства є закладами першої хвилі для госпіталізації хворих з COVID-19. Також у 2022 році планується запуск медичного лінійного прискорювача в комунальному некомерційному підприємстві «Подільський регіональний центр онкології Вінницької обласної Ради» тощо.
На придбання медикаментів спрямовується 200 000,00 грн, на харчування – 500 000,00 грн, 1 976 700,00 грн – на пільгові пенсії, на інші видатки враховано 4 025 000,00 грн, у тому числі 4 000 000,00 грн на охорону. Усі ці видатки спрямовано для відділення судово-психіатричної експертизи та надання психіатричної допомоги, на застосування примусових заходів медичного характеру комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна психоневрологічна лікарня ім. акад. О. І. Ющенка Вінницької обласної Ради».
 За програмою 0712040 «Санаторно-курортна допомога населенню» отримують фінансову підтримку 6 закладів: комунальне некомерційне підприємство «Тульчинський  дитячий ортопедичний санаторій Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Заболотненський дитячий психоневрологічний санаторій ім. акад. Д. К. Заболотного Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Кашперівський  дитячий туберкульозний санаторій «Лісова пісня» Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Маньковецький обласний дитячий туберкульозний санаторій «Зелений Гай» Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Могилів-Подільський дитячий легеневий  тубсанаторій Вінницької обласної Ради», комунальне некомерційне підприємство «Могилів-Подільський обласний протитуберкульозний санаторій для дорослих Вінницької обласної Ради». 
Розрахунок видатків на оплату праці та інші поточні видатки протитуберкульозних санаторіїв проводився лише на 4 місяці 2022 року, оскільки на сьогодні розпочато процес їх реорганізації.  
Загальний обсяг видатків передбачається в сумі 25 086 200,00 грн, що на 9 266 332,20 грн (27,0%) менше проти уточнених показників 2021 року. Із загальної суми на оплату праці з нарахуваннями спрямовується   18 905 500,00 грн (75,4%  від загального обсягу видатків), що на   9 367 308,00 грн менше порівняно з попереднім роком. Видатки на оплату енергоносіїв враховано у сумі 4 736 500,00 грн, що на 485 400,00 грн (11,4%) більше показників 2021 року. На медикаменти спрямовується 25 000,00 грн, на харчування – 335 000,00 грн. Інші видатки враховано загальним обсягом 1 084 200,00 грн, що на 231 424,20 грн менше попереднього року.
За програмою 0712050 «Медико-соціальний захист дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування» надається фінансова підтримка 2 закладам: комунальному некомерційному підприємству «Вінницький  спеціалізований будинок дитини з ураженням центральної нервової системи та порушенням психіки Вінницької обласної Ради» та комунальному некомерційному підприємству «Вінницький  спеціалізований будинок дитини з ураженням центральної нервової системи та порушенням психіки Вінницької обласної Ради».
Загальний обсяг видатків на 2022 рік становить 47 101 800,00 грн, що на 7 089 900,00 грн більше, порівняно з 2021 роком (17,7%). Видатки на заробітну плату з нарахуваннями становлять 81,8% загального обсягу (38 521 900,00 грн). Порівняно з попереднім роком вони зросли на 4 462 700,00 грн, тобто на 13,1%. Це пов’язано із незабезпеченістю закладами в повному обсязі заробітною платою у 2021 році. На сьогодні подано пропозиції Міністерству охорони здоров’я України щодо перерозподілу коштів субвенції на підтримку окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я, що дасть можливість забезпечити зазначені заклади видатками на заробітну плату до кінця 2021 року. На енергоносії передбачається спрямувати 4 194 600,00 грн, що на 1 420 400,00 грн (51,2%) більше, порівняно з 2021 роком. 
Видатки на медикаменти та перев’язувальні матеріали у 2022 році передбачаються в сумі 266 000,00 грн або збільшено на 138 000,00 грн порівняно з попереднім роком. У 2021 році призначення склали       128 000,00 грн у зв’язку з наявним запасом медикаментів та перев’язувальних матеріалів на початок року. На 2022 рік такий запас вичерпаний, тому існує необхідність у закупівлі. Видатки на харчування на 2022 рік передбачені з урахуванням підвищених цін та орієнтовних залишків продуктів на кінець 2021 року і становлять 2 780 000,00 грн, що на 475 000,00 грн (20,6%) більше порівняно з попереднім роком. Поряд з цим враховано інші поточні видатки в обсязі 1 339 300,00 грн, в тому числі 117 900,00 грн на повернення пільгових пенсій.
За програмою 0712060 «Створення банків крові та її компонентів» отримує фінансову підтримку комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний центр служби крові Вінницької обласної Ради».
Загальний обсяг видатків на 2022 рік передбачено в сумі 20 026 718,00 грн, тобто більше проти уточнених показників 2021 року на 169 268,00 грн (0,85%). Видатки на заробітну плату становлять 76,6 % від загального обсягу видатків і складають 15 335 618,00 грн, що на 8,4 % більше від уточнених 2021 року. На оплату енергоносіїв передбачається 1 461 100,00 грн, що на 278 000,00 грн (23,5%) більше 2021 року. Видатки на медикаменти та перев’язувальні матеріали враховано обсягом 1 500 000,00 грн, що майже вдвічі менше 2021 року. Це пояснюється надто обмеженими призначеннями на 2022 рік. Поряд з цим зазначаємо, що закладом укладено договори з іншими комунальними некомерційними підприємствами на придбання компонентів крові за затвердженими тарифами. Проте у зв’язку з низькими тарифами на сьогоднішній день, заклад не може забезпечити себе видатками у повному обсязі. У цьому напрямку Департаментом охорони здоров’я та реабілітації облдержадміністрації ведеться робота та подано пакет документів до  Державної регуляторної служби України щодо підвищення тарифу. 
Видатки на продукти харчування складають 950 000,00 грн, що на 30 000,00 грн (3,3%) вище уточнених показників 2021 року. Інші поточні видатки заплановано у розмірі 780 000,00 грн, що на 50 000,00 грн (6,8%) більше показників 2021 року.
За програмою 0712070 «Екстрена та швидка медична допомога населенню» отримує фінансову підтримку комунальне некомерційне підприємство «Територіальне медичне об’єднання «Вінницький обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф Вінницької обласної Ради».
Загальний обсяг видатків передбачений в сумі 11 850 103,00 грн, що більше аналогічних показників 2021 року на 3 199 203,00 грн (37,0%). Враховано видатки на заробітну плату з нарахуваннями лікарів для чергування на дому (зазначені видатки не входять до пакету послуг медичних гарантій) у сумі 3 472 546,00 грн, що на 272 546,00 грн вище уточнених показників 2021 року (на 8,5%). На оплату енергоносіїв спрямовується 8 377 557,00 грн (на 2 926 657,00 грн або 53,7% більше 2021 року).  При  розрахунку враховувався рівень фактичного споживання енергоносіїв у 2021 році та підвищення тарифів.
За програмою 0712120 «Інформаційно-методичне та просвітницьке забезпечення в галузі охорони здоров'я» загальний обсяг призначень становить 1 176 600,00 грн. За даним кодом отримує фінансову підтримку комунальне некомерційне підприємство «Вінницький обласний центр громадського здоров'я Вінницької обласної Ради». Видатки заплановано на 1 квартал 2022 року на виплату заробітної плати працівникам, на придбання предметів та матеріалів і оплати послуг (крім комунальних). Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від  17 лютого 2021 року «Про внесення змін до постанови Кабінету Міністрів України від 27 листопада 2019 року» частина працівників закладу переведена до Лабораторного центру Міністерства охорони здоров’я України. Відповідно до проєкту рішення обласної Ради, зареєстрованого на сайті Вінницької обласної Ради 18 жовтня 2021 року заклад готується до реорганізації шляхом приєднання до комунального некомерційного  підприємства  Вінницької обласної Ради «Клінічний Центр інфекційних хвороб Вінницької обласної Ради».
За програмою 0712130 «Проведення належної медико-соціальної експертизи (МСЕК)» загальний обсяг видатків загального фонду на  2022 рік становить 15 061 000,00 грн для утримання Вінницького обласного Центру медико-соціальної експертизи. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями складають 14 149 900,00 грн (менше на 104 270,00 грн або 0,7% проти уточнених показників 2021 року). Питома вага зазначених видатків складає 94,0%. Видатки на оплату енергоносіїв передбачаються в сумі 731 100,00 грн, що на 156 400,00 грн більше попереднього року (на 27,2%). При розрахунку враховувалось фактичне споживання у 2021 році, а також підвищення тарифів.
 Поряд з цим враховано мінімальні видатки на придбання медикаментів, бланків, оплату програмного забезпечення та інших послуг (крім комунальних) загальним обсягом 180 000,00 грн, тобто практично на рівні 2021 року.
За програмою 0712151 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров'я» фінансуються та отримують фінансову підтримку 6 установ та закладів: комунальне некомерційне підприємство «Вінницьке обласне патологоанатомічне бюро Вінницької обласної Ради», Обласне бюро судово-медичної експертизи, комунальний заклад «База спеціального медичного постачання», комунальна установа «Інформаційно-аналітичний Центр медичної статистики» Вінницької області, комунальна установа «Вінницький обласний центр технічного та фінансового нагляду за діяльністю закладів охорони здоров’я», комунальне некомерційне підприємство «Авторемонтна база закладів  охорони здоров’я  Вінницької обласної Ради». 
Загальний обсяг призначень становить 89 228 200,00 грн. Видатки на оплату праці з нарахуваннями (включаючи плани використання коштів) становлять 75 178 400,00 грн, питома вага яких у загальній структурі видатків складає 84,3%. Видатки заплановано на рівні 2021 року, у зв’язку з оптимізацією закладів та приведенням у відповідність штатної чисельності. 
При цьому слід врахувати, що відповідно до листа Міністерства охорони здоров’я України від 24 вересня 2021 року № 10-17/28087/2-21 видатки на заробітну плату для комунального некомерційного підприємство «Вінницьке обласне паталогоанатомічне бюро Вінницької обласної Ради» враховано на 1 півріччя за рахунок коштів субвенції на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я. Зважаючи на те, що роз’яснень стосовно фінансування паталогоанатомічних бюро на сьогодні немає, видатки на заробітну плату на ІІ півріччя заплановано за рахунок коштів обласного бюджету.
Видатки на оплату енергоносіїв заплановано в сумі 4 834 500,00 грн, що на 1 151 900,00 грн (31,3%) більше порівняно з 2021 роком.
Одночасно зазначаємо, що за цим кодом фінансуються заклади охорони здоров’я, які не мають укладених договорів з Національною службою здоров’я України, тому передбачено кошти на інші поточні видатки за мінімальною потребою.
За програмою 0712152 «Інші програми та заходи у сфері охорони здоров'я» обсяг видатків загального фонду становить 7 004 807,00 грн або менше проти уточнених показників 2021 року на 4 820 993,00 грн (40,8%).
Основні напрямки спрямування коштів наступні:
- 4 870 000,00 грн за напрямком використання «Медикаменти та перев’язувальні матеріали» (3 300 000,00 грн для комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна клінічна лікарня ім. М.І.Пирогова Вінницької обласної Ради» в рамках обласної програми «Підтримка та розвиток галузі охорони здоров'я Вінниччини» на              2021-2025 роки; 500 000,00 грн для придбання медикаментів для надання невідкладної допомоги хворим з порушенням мозкового кровообігу комунальне некомерційне підприємство «Вінницька обласна психоневрологічна лікарня ім. акад. О.І.Ющенка Вінницької обласної Ради», 50 000,00 грн для комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний клінічний фтизіопульмонологічний центр Вінницької обласної Ради» (обласна програма «Підтримка та розвиток галузі охорони здоров'я Вінниччини» на 2021-2025 роки), 800 000,00 грн на придбання цитостатичних хімпрепаратів та препаратів супроводу, радіофармпрепаратів, витратних матеріалів для проведення цитологічних досліджень для комунального некомерційного підприємства «Подільський регіональний центр онкології Вінницької обласної Ради», 220 000,00 грн для придбання тест-систем тощо);
- 1 277 000,00 грн заробітну плату з нарахуванням для комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна дитяча клінічна лікарня Вінницької обласної Ради» в рамках обласної програми «Підтримка та розвиток галузі охорони здоров’я Вінниччини» на 2021-2025 роки;
- 350 000,00 грн на продукти харчування (комунальному некомерційному підприємству «Вінницький клінічний Центр інфекційних хвороб Вінницької обласної Ради» для придбання адаптованих молочних сумішей для дітей, народжених ВІЛ-інфікованими матерями); 
- 65 000,00 грн на придбання пального для виїзду неонатальної бригади комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна дитяча клінічна лікарня Вінницької обласної Ради»»;
- 423 100,00 грн за напрямком використання «Оплата послуг (крім комунальних)», у тому числі 360 000,00 грн для обслуговування мережі телемедичної платформи комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна клінічна лікарня ім. М.І.Пирогова Вінницької обласної Ради», 50 000,00 грн на валідацію лабораторної апаратури, яка застосовується в бактеріологічній діагностиці туберкульозу для комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний клінічний фтизіопульмонологічний центр Вінницької обласної Ради», 13 100,00 грн – на оплату оренди приміщень, експлуатаційних витрат та послуг зв’язку консультантів групи управління спільним зі Світовим банком субпроектом «Складова розвитку системи охорони здоров’я Вінницької області, яка направлена на покращення медичної допомоги хворим із  серцево-судинною патологією»;
- 19 707,00 грн на оплату енергоносіїв (для оплати енергоносіїв орендованих приміщень консультантів групи управління спільним зі Світовим банком субпроектом «Складова розвитку системи охорони здоров’я Вінницької області, яка направлена на покращення медичної допомоги хворим із  серцево-судинною патологією».
По спеціальному фонду обсяг видатків становить 240 596 365,00 грн, в тому числі кошти субвенції з державного бюджету на реформування регіональних систем охорони здоров’я для здійснення заходів з виконання спільного з Міжнародним банком реконструкції та розвитку проєкту «Поліпшення охорони здоров'я на службі у людей» – 217 870 100,00 грн (видатки споживання – 1 685 500,00 грн, видатки розвитку –      216 184 600,00 грн). 
Передбачається також залучення медичними установами (Обласне бюро судово-медичної експертизи та закладами фахової передвищої освіти (медичними коледжами) коштів спеціального фонду (власні надходження бюджетних установ) в загальній сумі 14 899 900,00 грн (в порівнянні з     2021 роком зменшення на 9,5 відсотків), з яких направляється на оплату праці з нарахуваннями – 11 276 800,00 грн (зменшення на 20,6 відсотка), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 2 950 400,00 грн (збільшення 37 відсотків), медикаменти – 100 000,00 грн (в минулому році не планувались вказані видатки), видатки розвитку – 98 600,00 грн (в минулому році вказані видатки не планувались).
Відповідно до бюджетного запиту існує додаткова потреба в коштах по видатках загального фонду в сумі 112 402 383,66  грн. Із загального обсягу незабезпеченої потреби на оплату праці з нарахуваннями необхідно додатково 29 881 470,00 грн (з яких за рахунок коштів освітньої субвенції – 3 194 970,00 грн, субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 26 686 500,00 грн), на медикаменти – 7 188 700,00 грн (із яких 3 312 800,00 грн – це видатки на  заготівлю, тестування, обробку, зберігання та реалізацію компонентів з донорської крові для комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний центр служби крові Вінницької обласної Ради»), продукти харчування – 8 567 960,00 грн, оплата послуг (крім комунальних) – 37 142 180,00 грн (в тому числі 5 600 000,00 грн – послуги з охорони), інші поточні видатки – 29 622 073,66 грн (із яких – 18 968 158,66 грн штрафні санкції комунального закладу «База спеціального медичного постачання»). Крім того, на здійснення видатків капітального характеру додаткова потреба складає  373 630 283,08 грн, в тому числі          34 152 173,08 грн за поставлене медичне обладнання за рахунок коштів державних субвенцій 2012 року. 
Поряд з цим в проекті бюджету на 2022 рік враховано видатки спеціального фонду обласного бюджету на співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку загальним обсягом 7 826 365,00 грн за програмою 0717361 «Співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку».
Зазначені видатки спрямовано на наступні об’єкти:
1. Спальний корпус Хмільницької обласної фізіотерапевтичної лікарні по вул. Шолом Алейхема,8, у м. Хмільнику – реконструкція, загальним обсягом  3 513 471,00 грн.
2. Будівля радіологічного відділення Подільського регіонального центру онкології по вул. Хмельницьке шосе 84 в м. Вінниці – реконструкція, загальним обсягом  945 000,00 грн.
3. Закупівля медичного обладнання  для клініко-діагностичної лабораторії комунального некомерційного підприємства «Вінницький обласний клінічний високоспеціалізований ендокринологічний центр Вінницької обласної Ради» по вул. Мічуріна, 32, в м. Вінниці – загальним обсягом 705 600,00 грн.
4. Придбання медичного обладнання для проведення ультразвукової діагностики пацієнтів комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна клінічна психоневрологічна лікарня ім. акад.                                О. І. Ющенка Вінницької обласної Ради» по вул. Пирогова,109, у м. Вінниця – 162 294,00 грн.
5.  Придбання  медичного обладнання для проведення ренгенологічної діагностики пацієнтів комунального некомерційного підприємства «Вінницька обласна клінічна психоневрологічна лікарня ім.акад. О.І.Ющенка Вінницької обласної Ради» по вул. Пирогова,109,у м. Вінниці  -                                          1 250 000,00 грн.
6. Придбання високотехнологічного обладнання - компютерного томографу для комунального некомерційного підприємства «Клінічний центр інфекційних хвороб Вінницької обласної Ради»  - 1 250 000,00 грн.

Департамент  соціальної та молодіжної політики обласної державної адміністрації

Департаментом фінансів облдержадміністрації доведені граничні обсяги бюджетних призначень Департаменту соціальної та молодіжної політики облдержадміністрації на утримання підвідомчих установ та проведення відповідних заходів на 2022 рік по загальному фонду в сумі       337 145 561,00 грн (із яких за рахунок коштів додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів – 5 600 000,00 грн), в тому числі передбачається зарахування до обласного бюджету трансферту у вигляді іншої субвенції з бюджету Жмеринської міської територіальної громади на надання фінансової підтримки Вінницькій обласній організації Українського товариства сліпих (УТОС) та Вінницькій обласній організації Українського товариства глухих (УТОГ) в обсязі 21 298,00 грн.
 При формуванні проєкту обласного бюджету на 2022 рік доведений граничний обсяг був дотриманий.
Фонд оплати праці в бюджетному запиті по загальному фонду складає 170 280 085,00 грн (50,5 відсотока загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що на 8,7 відсотків більше планових показників 2021 року з урахуванням змін. 
За даними Департаменту соціальної та молодіжної політики облдержадміністрації вимогу щодо забезпечення бюджетними призначеннями потреби в коштах для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам галузі соціального захисту дотримано в повному обсязі по обов’язкових складових заробітної плати з урахуванням передбаченого в проєкті Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік» підвищення мінімальної заробітної плати з 01 жовтня 2022 року до 6 700,00 грн та запланованого в Бюджетній декларації на 2022-2024 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 31 травня 2021 року  № 548, підвищення І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 1 жовтня 2022 року до 2 982,00 грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховані в сумі 44 784 630,00 грн (13,3 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що на 50,3 відсотка більше до показників  2021 року з урахуванням змін та забезпечують у повному обсязі проведення розрахунків по цінах і тарифах, діючих у жовтні-грудні 2021 року з урахуванням їх підвищення  відповідно до листа Міністерства фінансів України від 09 червня 2021 року № 05110-14-6/18181 (виходячи з індексу цін виробників 7,8 відсотка) та запланованої економії споживання у натуральних показниках протягом 2022 року.
Видатки загального фонду Департаменту соціальної та молодіжної політики облдержадміністрації на 2022 рік розподілено в розрізі бюджетних програм наступним чином:
За програмою 0813101 «Забезпечення соціальними послугами стаціонарного  догляду з наданням місця для проживання дітей з вадами фізичного та розумового розвитку» (Стрижавський дитячий будинок-інтернат та Ладижинський дитячий будинок-інтернат) – 49 915 645,00 грн (в порівнянні з уточненим планом 2021 року збільшено на 6 191 645,00 грн або на 14,2 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 34 936 141,00 грн (збільшено на 2 186 141,00 грн або на 6,7 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 8 387 500,00 грн (збільшено на 3 078 500,00 грн або на 58,0 відсотка), харчування – 2 474 000,00 грн (збільшено на 354 000,00 грн або на 16,7 відсотка), медикаменти –   653 131,00 грн (збільшено на 38 131,00 грн або на 6,2 відсотка), інші видатки споживання – 3 464 873,00 грн (збільшено на 534 873,00 грн або на 18,3 відсотка);
За програмою 0813102 «Забезпечення соціальними послугами стаціонарного  догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки особам, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні  захворювання або інші хвороби» (Антопільський психоневрологічний інтернат, Брацлавський психоневрологічний будинок-інтернат, Обласний пансіонат для осіб з інвалідністю та осіб похилого віку, Жмеринський психоневрологічний будинок-інтернат, Тиврівський обласний будинок-інтернат для осіб з інвалідністю та осіб похилого віку  та Яришівський психоневрологічний будинок-інтернат) – 189 088 577,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 25 219 802,00 грн або на 15,4 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 131 117 197,00 грн (збільшено на 11 572 947,00 грн або на 9,7 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 32 132 837,00 грн (збільшено на 10 491 537,00 грн або на 48,5 відсотка), харчування – 10 267 110,00 грн (зменшено на        636 440,00 грн або на 5,8 відсотка), медикаменти – 1 760 583,00 грн (збільшено на 73 983,00 грн або на 4,4 відсотка), інші видатки споживання – 13 810 850,00 грн (збільшено на 3 717 775,00 грн або на 36,8 відсотка); 
За програмою 0813105 «Надання реабілітаційних послуг особам з інвалідністю та дітям з інвалідністю» (Обласний центр комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю внаслідок інтелектуальних порушень) – 8 722 845,00 грн (в порівнянні з уточненим планом попереднього року збільшено на 1 805 445,00 грн або на 26,1 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 5 205 977,00 грн (збільшено на 57 577,00 грн або на 1,1 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 740 000,00 грн (збільшено на 145 000,00 грн або на 24,4 відсотка), харчування – 573 480,00 грн (збільшено на 33 480,00 грн або на 6,2 відсотка), медикаменти – 42 480,00 грн (збільшено на 2 480,00 грн або на 6,2 відсотка), інші видатки споживання – 2 160 908,00 грн (збільшено на 1 566 908,00 грн або 263,8 відсотка. В зв’язку з приєднанням Плисківського психоневрологічного інтернату до Обласного пансіонату для осіб з інвалідністю та осіб похилого віку планується переведення частини підопічних до Обласного центру комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю внаслідок інтелектуальних порушень. Тому, в Обласному центрі комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю внаслідок інтелектуальних порушень виникла додаткова потреба в придбанні обладнання та матеріалів для забезпечення необхідними умовами проживання підопічних, що стало причиною збільшення кошторисних призначень на 2022 рік по іншим видаткам споживання. Водночас при плануванні призначень враховані видатки на протипожежний захист та виконання приписів ГУ ДСНС України у Вінницькій області;
За програмою 0813121 «Утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб» (Вінницький обласний центр соціальних служб, Обласна комплексна програма підтримки сім'ї, запобігання домашньому насильству, забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків та попередження торгівлі людьми на період до 2026 року)  – 9 115 091,00 грн, (в порівнянні з уточненим планом попереднього року збільшено на 319 591,00 грн або на 3,6 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 7 950 779,00 грн (збільшено на 132 779,00 грн або 1,7 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 251 880,00 грн (збільшено на 131 380,00 грн або на 109,0 відсотка), інші видатки споживання – 912 432,00 грн (збільшено на 55 432,00 грн або на 6,5 відсотка);
За програмою 0813122 «Заходи державної політики із забезпечення рівних прав та можливостей жінок та чоловіків» (Обласна комплексна програма підтримки сім'ї, запобігання домашньому насильству, забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків та попередження торгівлі людьми на період до 2026 року) – 265 500,00  грн (в порівнянні з уточненим планом 2021 року збільшено на 15 500,00 грн або на 6,2 відсотка, а саме інші видатки споживання);
За програмою 0813123 «Заходи державної політики з питань сім’ї» (Обласна комплексна програма підтримки сім'ї, запобігання домашньому насильству, забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків та попередження торгівлі людьми на період до 2026 року) – 1 093 860,00 грн (в порівнянні з уточненим планом 2021 року збільшено на 63 860,00 грн або на 6,2 відсотка, а саме інші видатки споживання);
За програмою 0813131 «Здійснення заходів та реалізація проєктів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України» (Обласна цільова соціальна програма «Молодь Вінниччини» на                2021-2025 роки)  – 1 922 220,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 112 220,00 грн або на 6,2 відсотка, а саме інші видатки споживання);
За програмою 0813133 «Інші заходи та заклади молодіжної політики» (Вінницький обласний молодіжний центр «Квадрат», Обласна цільова соціальна програма підтримки молодіжного технічного скаутського руху IT-SCOUTS на 2021-2025 роки, Обласна цільова соціальна програма національно-патріотичного виховання на 2021-2025 роки)  –  7 320 570,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 635 945,00 грн або на 9,5 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 3 367 420,00 грн (збільшено на 210 420,00 грн або на 6,7 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 301 463,00 грн (збільшено на   142 563,00 грн або на 89,7 відсотка), інші видатки споживання –   3 651 687,00 грн (збільшено на 282 962,00 грн або на 8,4 відсотка);
За програмою 0813140 «Оздоровлення та відпочинок дітей, (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)» (Обласна цільова соціальна програма оздоровлення, відпочинку дітей, розвитку мережі дитячих закладів оздоровлення та відпочинку на 2020-2024 роки) – 10 286 000,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 3 436 000,00 грн або на 50,2 відсотка, а саме інші видатки споживання). У 2021 році заплановано фінансування 1000 путівок середньою вартістю 6 850,00 грн. Проте, в зв’язку з підвищенням вартості путівок, фактично відпочило 815 дітей. Виходячи з вказаного, збільшення кошторисних призначень на 2022 рік зумовлене збільшенням численних звернень на отримання пільгових путівок на оздоровлення та відпочинок дітей та збільшенням вартості путівок (розраховано з приростом вартості 6,0 відсотків); 
За програмою 0813192 «Надання фінансової підтримки громадським організаціям осіб з інвалідністю і ветеранів, діяльність яких  має соціальну спрямованість»  –  1 062 000,00 грн, в тому числі трансферт у вигляді іншої субвенції з бюджету Жмеринської міської  територіальної громади на надання фінансової підтримки Вінницькій обласній організації Українського товариства сліпих (УТОС) та Вінницькій обласній організації Українського товариства глухих (УТОГ) в сумі 21 298,00 грн (в порівнянні з попереднім роком зменшено на 578 699,00 грн або 35,3 відсотка, а саме інші видатки споживання);
За програмою 0813200 «Забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій» (Обласна комунальна організація «ДАТА – центр соціальної сфери») – 9 597 393,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 862 993,00 грн або 9,9 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 8 028 405,00 грн (збільшено на 538 705,00 грн або 7,2 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 410 500,00 грн (збільшено на 176 200,00 грн або 75,2 відсотка), інші видатки споживання – 1 158 488,00 грн (збільшено на 148 088,00 грн або 14,7 відсотка);
За програмою 0813241 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» (Вінницький обласний центр соціально-психологічної реабілітації дітей та молоді з функціональними обмеженнями «Обрій», Козятинський обласний соціальний центр матері та дитини, Обласний комплексний центр надання соціальних послуг – 26 080 660,00 грн (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 4 037 940,00 грн або 18,3 відсотка), з них на оплату праці з нарахуваннями – 17 135 785,00 грн (збільшено на 2 393 785,00 грн або 16,2 відсотка), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 2 560 450,00 грн (збільшено на 824 450,00 грн або 47,5 відсотка), харчування –        1 443 783,00 грн (збільшено на 67 283,00 грн або 4,9 відсотка), медикаменти – 73 278,00 грн (збільшено на 4 278,00 грн або 6,2 відсотка), інші видатки споживання – 4 867 364,00 грн (збільшено на 748 144,00 грн або 18,2 відсотка). 
За програмою 0813242 «Інші заходи у сфері соціального захисту та соціального забезпечення» (Вінницький обласний центр соціальних служб, Комплексна цільова програма соціального захисту населення Вінницької області на 2022-2026 роки, Обласна комплексна цільова програма підтримки учасників бойових дій, членів їх сімей та членів сімей загиблих (померлих) учасників антитерористичної операції/операції об'єднаних сил на 2022-2026 роки) – 22 675 200,00 грн (в т. ч. реалізація заходів передбачених програмами 2 770 000,00 грн, виплата іменних стипендій студентам з числа дітей-сиріт та дітей позбавлених батьківського піклування 860 000,00 грн, виплата матеріальних допомог 13 735 200,00 грн, компенсація за пільговий проїзд на міжміських внутрішньообласних маршрутах 5 310 000,00 грн). В порівнянні з попереднім роком обсяг бюджетних призначень збільшено на       9 169 802,00 грн або 67,9 відсотка. Значне збільшення кошторисних призначень на 2022 рік  зумовлене збільшенням за попередні 3 роки на 43 відсотки кількості студентів, що отримують компенсацію за навчання в рамках обласної комплексної цільової програми підтримки учасників бойових дій, членів їх сімей та членів сімей загиблих (померлих) учасників антитерористичної операції/операції об'єднаних сил на 2022-2026 роки та збільшенням вартості навчання. Водночас в зв’язку зі внесенням змін до порядку виплати для здійснення почесної церемонії поховання осіб, які загинули в боротьбі за незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, на 586 відсотків в порівнянні з попереднім роком зросла кількість звернень членів сімей загиблих за отриманням виплати. 
Видатки за окремими програмами здійснюються виключно на виконання обласних (регіональних) програм (комплексних програм). Зокрема, на їх реалізацію у 2022 році за рахунок коштів обласного бюджету передбачено 39 478 857,00 грн (додаток 7 рішення), з яких:
˗	на виконання заходів обласної комплексної програми підтримки сім'ї, запобігання домашньому насильству, забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків та попередження торгівлі людьми на період до 2026 року – 1 672 650,00 грн, в тому числі:
- за програмою 0813121 «Утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб» – 313 290,00 грн,
- за програмою 0813122 «Заходи державної політики із забезпечення рівних прав та можливостей жінок та чоловіків» – 265 500,00 грн,
- за програмою 0813123 «Заходи державної політики з питань сім’ї» – 1 093 860,00 грн;
˗	на виконання заходів обласної цільової соціальної програми  «Молодь Вінниччини» на 2021-2025 роки – 1 922 220,00 грн, які заплановано за  програмою 0813131 «Здійснення заходів та реалізація проєктів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України»;
˗	на виконання заходів обласної цільової соціальної програми підтримки молодіжного технічного скаутського руху IT-SCOUTS на 2021-2025 роки – 1 900 980,00 грн, які передбачені за програмою 0813133 «Інші заходи та заклади молодіжної політики»;
˗	на виконання заходів обласної цільової соціальної програми національно-патріотичного виховання на 2021-2025 роки – 841 105,00 грн, які передбачені за програмою 0813133 «Інші заходи та заклади молодіжної політики»;
˗	на виконання обласної цільової соціальної програми оздоровлення та  відпочинок дітей, розвитку мережі дитячих закладів оздоровлення та відпочинку на 2020-2024 роки – 10 286 000,00 грн, які передбачені за програмою 0813140 «Оздоровлення та відпочинок дітей, (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)»;
˗	на виконання комплексної цільової програми соціального захисту населення Вінницької області на 2022-2026 роки – 8 409 702,00 грн, в тому числі:
-	за програмою 0813192 «Надання фінансової підтримки громадським організаціям осіб з інвалідністю і ветеранів, діяльність яких  має соціальну спрямованість» - 1 040 702,00 грн (забезпечення здійснення статутної діяльності громадськими організаціями осіб з інвалідністю та ветеранів), 
-	за програмою 0813242 «Інші заходи у сфері соціального захисту та соціального забезпечення» – 7 369 000,00 грн (з яких виплата матеріальної допомоги вдовам загиблих при виконанні службового обов’язку міліціонерів, матеріальної допомоги сім’ям осіб, які загинули/померли внаслідок поранень отриманих під час участі в Революції Гідності та особам, які отримали поранення, матеріальна допомога членам сімей загиблих/постраждалих осіб під час участі у масових акціях громадського протесту у зв’язку з річницею подій на Майдані -139 000,00 грн, компенсація за пільговий проїзд на міжміських внутрішньообласних маршрутах – 5 310 000,00 грн та реалізація заходів – 1 920 000,00 грн, визначених програмою що реалізується Департаментом соціальної та молодіжної політики облдержадміністрації);
˗	на виконання заходів обласної комплексної цільової програми підтримки учасників бойових дій, членів їх сімей та членів сімей загиблих (померлих) учасників антитерористичної операції/операції об'єднаних сил на 2022-2026 роки – 14 446 200,00 грн (з яких виплати матеріальних допомог сім’ям загиблих та особам, які отримали поранення, компенсаційна виплата за навчання учасників АТО та їх дітей, виплата матеріальної допомоги дітям загиблих/померлих учасників АТО до Дня святого Миколая, виплати членам сімей захисників України, які загинули в боротьбі за незалежність та суверенітет, виплати матеріальної допомоги для здійснення почесної церемонії поховання осіб, які загинули в боротьбі за незалежність – 13 596 200,00 грн, реалізація заходів передбачених програмою -          850 000,00 грн).
Також зазначаємо, що відповідно до рішення 7 сесії обласної Ради 8 скликання № 107 від 19 березня 2021 року «Про реорганізацію Плисківського психоневрологічного інтернату» та Рішення 13 сесії обласної Ради 8 скликання № 258 від 29 жовтня 2021 року «Про внесення змін до рішення обласної Ради № 107 від 19.03.2021 року» здійснено реорганізацією Плисківського психоневрологічного інтернату шляхом приєднання до Обласного пансіонату для осіб з інвалідністю та осіб похилого віку.
На виконання Рішення 46 сесії обласної Ради 7 скликання № 1011 від   29 жовтня 2020 року «Про реорганізацію комунального закладу «Жмеринський обласний соціальний гуртожиток» шляхом приєднання до комунального закладу «Обласний комплексний центр надання соціальних послуг», з урахуванням змін відповідно до Рішення 12 сесії обласної Ради 8 скликання № 222 від 24 вересня 2021 року та Рішення 10 сесії обласної Ради 8 скликання № 173 від 25 червня 2021 року «Про внесення змін до Статуту комунального закладу «Обласний комплексний центр надання соціальних послуг», комунальний заклад «Жмеринський обласний соціальний гуртожиток» переходить до правонаступника комунального закладу «Обласний комплексний центр надання соціальних послуг».
У бюджеті на 2022 рік капітальні видатки за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку спеціального фонду, не плануються.
Передбачається також залучення установами, підвідомчими Департаменту соціальної та молодіжної політики коштів спеціального фонду (власні надходження бюджетних установ) в загальній сумі 39 911 700,00 грн (в порівнянні з 2021 роком збільшено на 3 811 400,00 грн або 10,6 відсотка), з яких планується спрямувати на виплату заробітної плати 1 025 800,00 грн (збільшення на 49 800,00 грн або 5,1 відсотка), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 218 300,00 грн (збільшення на 31 300,00 грн, або 16,7 відсотка), видатки розвитку – 885 000,00 грн (збільшення на 100%).
Відповідно до бюджетного запиту існує додаткова потреба в коштах по видатках загального фонду в сумі 65 706 706,00 грн, в тому числі заробітна плата з нарахуваннями складає 43 564 640,00 грн (виплати не обов’язкового характеру працівникам установ такі як винагороди, премії, інші види заохочень та матеріальна допомога), продукти харчування у сумі 10 209 382,00 грн (забезпечення продуктами харчування та/або оплата послуг з харчування для будинків-інтернатів в повному обсязі згідно із законодавством), медикаменти у сумі 1 790 128,00 грн (забезпечення лікарськими засобами та виробів медичного призначення для будинків-інтернатів в повному обсязі для повноцінного функціонування закладів), інші видатки споживання у сумі 10 142 556,00 грн (з метою забезпечення будівель будинків-інтернатів системою протипожежного захисту, проведення поточних ремонтних робіт буфетної, ізолятора, стерилізаційної, кладової протирального інвентарю, ординаторської, стоматологічного кабінету, муніципального кабінету та перев’язочної, клініко-діагностичної лабораторії будинків-інтерантів, забезпечення м’яким інвентарем).

Служба у справах дітей обласної державної адміністрації

Департаментом фінансів облдержадміністрації доведені граничні обсяги асигнувань загального фонду на утримання підвідомчих закладів служби у справах дітей облдержадміністрації (Вінницького та Жмеринського центрів соціально-психологічної реабілітації дітей) в сумі 13 884 895,00 грн або збільшені порівняно з уточненим річним планом минулого року на 1 009 895,00 грн або 7,8 відсотків.
Доведений граничний обсяг при формуванні обласного бюджету на 2022 рік був дотриманий.
Фонд оплати праці в бюджетному запиті по загальному  фонду складає 8 033 200,00 грн (57,9 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що на 9,6 відсотка більше планових показників 2021 року з урахуванням змін. 
За даними служби у справах дітей облдержадміністрації вимогу щодо забезпечення бюджетними призначеннями потреби в коштах на виплату заробітної плати з нарахуваннями дотримано в повному обсязі по обов’язкових складових заробітної плати з урахуванням передбаченого в проєкті Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік» підвищення мінімальної заробітної плати з 01 жовтня 2022 року до     6 700,00 грн та запланованого в Бюджетній декларації на 2022-2024 роки, схваленої постановою Кабінету Міністрів України від 31 травня 2021 року №548, підвищення І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з                    01 жовтня 2022 року до 2 982,00 грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачені в сумі 1 266 400,00 грн (9,1 відсотка загального обсягу видатків, що здійснюються за рахунок коштів загального фонду), що більше показників 2021 року на 45,9 відсотків та забезпечують у повному обсязі проведення розрахунків по цінах і тарифах, діючих у жовтні-грудні 2021 року з урахуванням їх підвищення відповідно до листа Міністерства фінансів України від 09 червня 2021 року № 05110-14-6/18181 (виходячи з індексу цін виробників 7,8 відсотка) та запланованої економії споживання у натуральних показниках протягом 2022 року. 
Видатки загального фонду служби у справах дітей облдержадміністрації на 2022 рік передбачено по програмі 0913111 «Утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились у складних життєвих обставинах, підтримка функціонування дитячих будинків сімейного типу та прийомних сімей» (Вінницький та Жмеринський обласні центри соціально -  психологічної реабілітації дітей) – 13 884 895,00 грн       (в порівнянні з попереднім роком збільшено на 1 009 895,00 грн або 7,8 відсотків), з них на оплату праці з нарахуваннями – 9 800 500,00 грн              (в порівнянні з минулим роком збільшено на 842 750,00 грн або 9,4 відсотків), розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1 266 400,00 грн (збільшено на 398 350,00 грн або 45,9 відсотків), харчування –2 135 300,00 грн (збільшено на 202 650,00 грн або 10,5 відсотка, медикаменти – 113 000,00 грн (зменшено на 14 800,00 грн або 11,6 відсотка), інші видатки споживання – 569 695,00 грн (зменшено на 419 055,00 грн або 42,4 відсотка). 
У бюджеті на 2022 рік капітальні видатки за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку спеціального фонду, не передбачено.

Управління у справах національностей та релігій обласної державної адміністрації

Управлінню на 2022 рік передбачено видатки За програмою 1014082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» у сумі 921 000,00 грн для виконання заходів за  Програмою підтримки діяльності національно-культурних товариств області, забезпечення міжконфесійної злагоди і духовно морального розвитку Вінниччини та співпраці із закордонними українцями на період 2021-2024 роки.
          Кошти спрямовуються на наступні заходи вказаної вище програми:
        – Організація роботи обласної ради представників національно-культурних товариств, що діє при Вінницькій обласній державній адміністрації у сумі 6 000,00  грн;
        – Участь представників обласної ради національно-культурних товариств у міжнародних, всеукраїнських, обласних наукових-практичних конференціях та заходах міжнаціонального спрямування у сумі 20 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;.
    – Підтримка діяльності «Центру національних культур Вінниччини» у сумі 150 000,00  грн;
    – Проведення науково-практичних конференцій, засідань «круглих столів», семінарів тощо з питань збереження етнонаціональної само ідентичності національних спільнот області у сумі 15 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
          – Проведення науково-пошукової діяльності етнографічними, історико-меморіальними музеями, що діють при національно-культурних товариствах у сумі 10 000,00  грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
          – Проведення дослідницької роботи щодо виявлення пам’яток культури національних меншин, упорядкування місць поховань представників національних спільнот, в тому числі масових  поховань жертв репресій та голокосту у сумі 10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
           – Встановлення пам’ятників, пам’ятних дошок та знаків видатним діячам Вінниччини – представникам національних спільнот та жертвам масових знищень за національною ознакою під час репресій та голокосту у сумі 15 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            – Проведення заходів до Міжнародного дня памʼяті жертв Голокосту, мітингів-реквіємів з вшанування памʼяті жертв масових знищень за національною ознакою під час репресій та голокосту у сумі 5 000,00  грн;
       – Проведення міжнародних, всеукраїнських та регіональних фестивалів, тижнів, днів національних культур у сумі 30 000,00  грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
       – Відзначення національних свят, пам’ятних та ювілейних дат в історії національних спільнот у сумі 25 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
        – Проведення образотворчих, книжкових виставок та майстер-класів з декоративно-прикладного і ужиткового мистецтва національних спільнот у сумі 10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Проведення благодійних концертів, творчих вечорів найкращих художніх колективів та діячів культури національних меншин у сумі            10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Участь художніх колективів громадських об’єднань національних спільнот в міжнародних та всеукраїнських культурно-мистецьких заходах у сумі 50 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Проведення культурно-мистецької діяльності аматорськими творчими колективами національних спільнот у сумі 30 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Проведення днів рідної мови, слов’янської писемності і культури та літературних читань мовами національних спільнот у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Проведення  конкурсів, вікторин, олімпіад з національних мов та культур національних спільнот у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Проведення мовно-освітньої діяльності недільними школами та гуртками з вивчення національних мов, що діють при національно-культурних товариствах у сумі 10 000,00 грн;
         – Видання науково-популярної літератури, інформаційно-аналітичних довідників, альманахів, книг, методичних матеріалів, посібників, розмовників тощо з міжнаціональної тематики у сумі 25 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Запис та видання аудіо-відео матеріалів з проведених культурно-мистецьких, мовно-освітніх, науково-дослідницьких та інших заходів міжнаціонального спрямування у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
         – Виготовлення друкованої продукції (буклетів, плакатів, календарів, банерів, програм, запрошень тощо), спрямованої на збереження національної самоідентичності у сумі 10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
           – Створення теле - та радіопередач з міжнаціональної тематики (у тому числі національними мовами) та збереження самоідентичності представників національних спільнот у сумі 10 000,00  грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
           – Створення періодичних друкованих та онлайн видань національних спільнот (у тому числі національними мовами) з висвітлення життя та діяльності національно-культурних товариств у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            – Проведення круглих столів, семінарів, наукових конференцій, форумів з питань міжконфесійних взаємовідносин, реалізації статутних завдань релігійних організацій та розробки механізмів співпраці між церквою та органами виконавчої влади у сумі 10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
           – Надання сприяння у забезпеченні діяльності обласної Ради церков та релігійних організацій при голові облдержадміністрації. Організація виїзних засідань Рад у сумі 5 000,00 грн;
            – Проведення семінарів для працівників райдержадміністрацій та міських рад міст обласного значення з питань реалізації державно-церковних відносин та побудови міжконфесійного діалогу у сумі 7 000,00 грн;
            – Модернізація та Програмне забезпечення реєстру релігійних організацій та культових будівель області з метою зберігання, оновлення захисту інформації у сумі 10 000,00 грн;
            – Надання правової, юридичної та консультативної допомоги з питань протидії міжконфесійним конфліктам та дискримінації на ґрунті ненависті у сумі 10 000,00 грн;
            – Спільне відзначення  державних та релігійних свят, визначних подій та пам’ятних дат у сумі 20 000,00 грн з релігійними організаціями;
            – Організація та проведення державно-церковних заходів присвячених ювілейним датам, знаменним подіям релігійного життя краю, масштабним всеукраїнським та регіональним  подіям спрямованим на розвиток духовності у сумі 15 000,00 грн;
            – Проведення заходів за участю релігійних організацій області щодо популяризації здорового способу життя та сімейних цінностей у сумі            15 000,00 грн;
            – Спільне проведення з релігійними організаціями заходів (лекції, диспути, вікторини, конференції, фестивалі духовного співу, конкурси, виставки, огляди духовної творчості) спрямованих на популяризацію засад християнства, патріотизму та духовно-моральних якостей населення у сумі 15 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
             – Створення та трансляція духовно-просвітницьких теле- та радіопрограм за участю релігійних організацій області та  висвітлення у засобах масової інформації питань державно-церковних відносин та релігійного життя краю у сумі 20 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            – Створення відео, аудіо та фото архіву за участю релігійних організацій Вінниччини  у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            –Забезпечення діяльності релігійно-інформаційного сайту Вінниччини у сумі 3 000,00 грн;
            – Підготовка та видання друкованої продукції (календарів знаменних дат, буклетів, брошур, та ін.) присвяченої духовно-релігійній тематиці та розвитку духовності населення у сумі 10 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            – Сприяння поширенню соціальної реклами в області, спрямованої на піднесення та зміцнення духовно-моральних цінностей у сумі 5 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
            – Створення спільного з релігійними організаціями інтернет-проєкту «Духовно life» щодо основних особливостей, традицій, діяльності релігійних громад різних конфесій у сумі 15 000,00 грн, заходи приурочені до 90 річниці створення Вінницької області;
           – Проведення культурно-просвітницьких заходів у духовно-християнських таборах для дітей та молоді у сумі 50 000,00 грн;
           – Проведення військово-патріотичних заходів виховання дітей та молоді у літніх таборах релігійних організацій у сумі 50 000,00 грн;
           – Проведення спільно з релігійними організаціями заходів на утвердження духовно-моральних цінностей в освітніх закладах релігійних організацій у сумі 20 000,00 грн;
           – Проведення благодійних заходів в будинках сімейного типу релігійних організацій у сумі 10 000,00 грн;
           – Проведення паломницько-туристичних подорожей сакральною спадщиною Подільського краю, які увійшли до «Сіми чудес Вінниччини», 21 Перлини Поділля  та України і організація супроводу паломницьких груп у сумі 100 000,00 грн; 
           – Створення спільно з релігійними організаціями віртуальної мапи об’єктів релігійного туризму у сумі 5 000,00 грн;
           – Проведення скоординованої роботи із забезпечення розвитку зв’язків з громадами закордонних українців, в тому числі практичні двосторонні візити з метою укладання спільних документів про співробітництво, участь у спільних проєктах, заходах та ініціативах економічного співробітництва області із закордоном у сумі 15 000,00 грн;
           – Надання підтримки громадським організаціям закордонних українців, центрам української культури, закладам освіти за кордоном, у яких навчання здійснюється українською мовою або вивчається українська мова у сумі 10 000,00  грн;
           – Здійснення організаційних та практичних заходів щодо ознайомлення закордонних українців з національними традиціями, історичними подіями та святами новітньої історії України у сумі                   35 000,00 грн.

	Управління розвитку територій та інфраструктури обласної державної адміністрації 

        Управлінню розвитку територій та інфраструктури облдержадміністрації передбачені видатки загального фонду обласного бюджету у загальній сумі 2 000 000, 00 грн, у тому числі:
 – За програмою 1216040 «Заходи, пов’язані з поліпшенням питної води» в сумі 1 000 000,00 грн для фінансування заходів Програми «Питна вода» Вінницької області на 2021-2025 роки; 
– За програмою 1217640 «Заходи з енергозбереження» в сумі                             1 000 000,00 грн на фінансування заходів передбачених Програмою  підвищення  енергоефективності  та зменшення споживання енергоресурсів  у Вінницькій області  на 2017-2022 роки. Видатки за даною програмою спрямовуються на забезпечення стабільної роботи комунальних підприємств.

Управління будівництва  обласної державної адміністрації 
Управлінню будівництва облдержадміністрації плануються видатки За програмою 1517361 «Співфінансування інвестиційних проєктів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку» у сумі 10 073 098,00 грн.
Видатки спрямовуються на реалізацію наступних інвестиційних проєктів:
-	 Нежитлові приміщення універсальної концертної зали існуючої будівлі по вул. Театральній, 15, у м. Вінниці – реконструкція –  2 420 451,00 грн;
-	Обласна лікарня імені М. І. Пирогова по вул. Пирогова, 46, у           м. Вінниці – реконструкція корпусу № 7 для розміщення нейрохірургічного відділення з рентген операційним блоком та відділенням гострих інсультів – 7 052 647,00 грн.
 –  600 000,00 грн, джерелом яких є кошти від повернення бюджетних позичок, залишаються без розподілу за об’єктами з метою забезпечення спів фінансування проектів регіонального розвитку протягом бюджетного року.

Управління дорожнього господарства обласної державної адміністрації 

Для забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в межах заходів  передбачених Регіональною  програмою розвитку автомобільних доріг Вінницької області на 2019-2023 роки Управлінню дорожнього господарства  встановлено  призначення спеціального фонду За програмою 1917462 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок субвенції з державного бюджету»  в сумі 1 398 068 700,00 грн за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету.

Департамент інформаційної діяльності та
комунікацій з громадськістю обласної державної адміністрації

Департаменту інформаційної діяльності та комунікацій з громадськістю обласної державної адміністрації встановлюються призначення в сумі – 9 151 200,00 грн, з яких: 
За програмою 2318410 «Фінансова підтримка засобів масової інформації» – обсяг видатків загального фонду місцевого бюджету           5 918 000,00 грн, для виконання заходів Регіональної програми сприяння розвитку інформаційного простору та громадянського суспільства у Вінницькій області на 2022–2025 роки (проєкт), в тому числі:
– висвітлення діяльності органів виконавчої влади, оприлюднення оперативної інформації про події, що відбуваються в регіоні (телебачення, радіомовлення, інформагентства, друковані ЗМІ) – 498 000,00 грн;
– проведення та замовлення досліджень, моніторингу ЗМІ–                 120 000,00 грн; 
         – книговидання – 5 300 000,00 грн (кошти спрямовуються на фінансове забезпечення редакційно – видавничих груп: редакції книги  «Реабілітовані історією» – 1 058 000,00 грн, Пошуково – видавничого агентства «Книга Пам’яті України» – 562 000,00 грн, робочої групи редколегії Тому «Зводу пам’яток історії та культури Вінницької області» – 980 000,00 грн, на організаційну та фінансову підтримку комунальної установи «Видавничий дім «Моя Вінниччина» – 1 500 000,00 грн, видання серії книг «Моя Вінниччина» – 500 000,00 грн та на видання творів місцевих авторів – 700 000,00 грн).
За програмою 2318420 «Інші заходи у сфері засобів масової інформації» – обсяг видатків загального фонду місцевого бюджету –       3 233 200,00 грн, з них Регіональна програма сприяння розвитку інформаційного простору та громадянського суспільства у Вінницькій області на 2022–2025 роки –  2 313 200,00 грн, в тому числі:
– відзначення державних і професійних свят, історичних та визначених подій, ювілейних, пам’ятних дат та інших заходів – 1 683 200,00 грн;
– забезпечення участі журналістів обласних ЗМІ у виїзних колегіях, нарадах та робочих поїздках керівництва області – 100 000,00 грн;
– проведення конкурсів «Погляд у майбутнє» – 50 000,00 грн;
– проведення книжкового ярмарку – 50 000,00 грн;
– надання фінансової підтримки творчим спілкам – 180 000,00 грн          (Вінницька обласна організація Спілки письменників України –       150 000,00 грн, Вінницька обласна організація Спілки журналістів України – 30 000,00 грн);
– проведення навчально – методичних та рекламних заходів, форумів, вивчення громадської думки – 170 000,00 грн;
– здійснення матеріально – технічного забезпечення, координаційної та організаційно – методичної роботи Громадської ради при обласній державній адміністрації, забезпечення діяльності обласних комісій: з реабілітації та міжвідомчої комісії у справах увічнення пам’яті учасників антитерористичної операції, жертв війни та політичних репресій –     80 000,00 грн.
    Програма розвитку місцевого самоврядування  у Вінницькій області «УСПІШНІ СИЛЬНІ ГРОМАДИ» на 2018 –2025 роки – 700 000,00 грн, підтримка на конкурсних засадах проєктів і заходів інститутів громадянського суспільства, громадських організацій та професійних спілок.
          Обласна цільова соціальна програма національно – патріотичного виховання на 2021–2025 роки – 200 000,00 грн для створення відеофільмів, освітньо – просвітницьких, навчально – методичних, візуальних та аудіо матеріалів для учнівської та студентської молоді.
           Комплексна оборонно – правоохоронна програма Вінницької області на 2021–2025 роки – 20 000,00 грн, виготовлення та розміщення плакатів, які пропагують та популяризують військову службу розміщення їх на рекламоносіях (білбордах, сітілайтах тощо). Виготовлення відео та аудіо матеріалів, які створюють позитивний імідж військовослужбовця та їх розміщення на каналах обласного телебачення та радіо. Організація та проведення інформаційної кампанії щодо супроводження заходів із популяризації та пропагування військової служби.
Департамент міжнародного співробітництва та
регіонального розвитку обласної державної адміністрації 

Департаменту передбачено видатки за загальним фондом в сумі         10 260 000,00 грн та за спеціальним фондом в сумі 52 096 400,00 грн, а саме:
Видатки загального фонду спрямовуються: 
          За програмою 2517370 «Реалізація інших заходів щодо соціально –економічного розвитку територій» передбачено видатків у сумі                       2 625 000,00 грн, з них на фінансування Програми розвитку міжнародного та транскордонного співробітництва Вінницької області на 2021–2027 роки в сумі  900 000,00 грн, для виконання наступних заходів:
           – організаційне забезпечення візитів Надзвичайних і Повноважних Послів, представників дипкорпусу та міжнародних організацій у Вінницьку область; 
           – заходи з поглиблення співпраці з регіонами країн світу, з якими Вінницькою областю укладено угоди про співпрацю (обмін делегаціями, в тому числі прийом іноземних делегацій з регіонів–партнерів з метою участі у офіційних святкових заходах з нагоди 90–річчя утворення Вінницької області та 31–ї річниці Незалежності України); 
           – організація та проведення конференцій, круглих столів, семінарів з тематики європейської та євроатлантичної інтеграції, зокрема організація заходів з відзначення Дня Європи на Вінниччині; 
           – проведення семінарів та участь у семінарах, інших інформаційних заходах щодо порядку здійснення зовнішніх зносин, розширення ринків збуту та інших питань, пов’язаних з міжнародним співробітництвом і залученням коштів грантових структур; 
           – зустрічі, семінари, конференції з прикордонними регіонами–партнерами, засідання міжурядових робочих груп з питань транскордонного співробітництва, зокрема в рамках реалізації проєкту «Розбудова прикордонно–дорожньої інфраструктури на Українсько–Молдовському державному кордоні з будівництвом мостового переходу через р. Дністер в районі населених пунктів Ямпіль– Косеуць».
На виконання плану заходів Програми економічного і соціального розвитку Вінницької області на 2022 рік (проєкт) – 1 725 000,00 грн за рахунок загального фонду, в тому числі на проведення наступних заходів:
-	придбання презентаційної поліграфічної, інформаційної, та іншої продукції для проведення Міжнародного інвестиційного форуму та інших заходів з питань регіонального розвитку – 300 000,00 грн;
-	оплата послуг, пов’язаних з проведенням Міжнародного інвестиційного форуму та інших заходів з питань регіонального розвитку –      650 000,00 грн;
-	супровід потенційних інвесторів – 100 000,00 грн;
-	технічна підтримка інвестиційного сайту та ефективне його функціонування – 100 000,00 грн;
-	висвітлення діяльності Департаменту – 100 000,00 грн;
-	розробка стратегічної екологічної оцінки, складання звіту про стратегічну екологічну оцінку Програми економічного і соціального розвитку Вінницької області на 2022 рік – 50 000,00 грн;
-	проведення моніторингу та оцінки результативності виконання Стратегії збалансованого регіонального розвитку Вінницької області на 2021–2027 роки. Складання звіту – 50 000,00 грн;
-	розміщення в друкованих ЗМІ повідомлення про оприлюднення звіту щодо стратегічної екологічної оцінки Програми економічного і соціального розвитку Вінницької області на 2022 рік та Стратегії збалансованого регіонального розвитку Вінницької області на 2021–2027 роки – 50 000,00 грн;
-	організація та проведення спільно з Агенцією регіонального розвитку Вінницької області інформаційно – освітніх заходів щодо популяризації старт – спеціалізації в регіоні – 49 000,00 грн;
-	організація та проведення спільно з Агенцією регіонального розвитку Вінницької області аналізу стратегій територіальних громад регіону у відповідності до Методичних рекомендацій щодо порядку розроблення, затвердження, реалізації, проведення моніторингу та оцінювання реалізації стратегій розвитку територіальних громад – 49 000,00 грн;
-	організація та проведення спільно з Агенцією регіонального розвитку Вінницької області освітніх  заходів для фахівців територіальних громад з  питань застосування  різноманітних прикладних інструментів  аналізу та організації досліджень з метою поліпшення якості  розроблення, реалізації та моніторингу стратегій та програм розвитку територіальних громад – 42 000,00 грн;
-	організація та проведення тренінгу «Публічні закупівлі через ProZorro» 35 000,00 грн;
-	організація та проведення конкурсу регіональних бізнес – лідерів –        150 000,00 грн. 
	За програмою 2517622 «Реалізація програм і заходів в галузі туризму та курортів» передбачено видатків у сумі 1 400 000,00 грн, на виконання заходів обласної Програми розвитку туризму у Вінницькій області на 2021 – 2027 роки, у тому числі на проведення наступних заходів:
          – Організація участі у міжнародних, вітчизняних туристичних виставкових та презентаційних заходах, ярмарках конференціях, проведення туристичного форуму/виставок/конференцій – 300 000,00 грн;
           – Розроблення та встановлення інформаційних вказівників за маршрутами руху туристів – 100 000,00 грн;
      – Створення та функціонування мережі туристично – інформаційних центрів та візит – центрів – 100 000,00 грн;
      – Організація та проведення виїзних обстежень об’єктів туристичної інфраструктури для формування нових туристичних маршрутів –                    50 000,00 грн;
      – Організація та проведення фестивалів, традиційних свят, інтерактивних атракцій, промоакцій та майстер – класів на туристичних об’єктах Вінниччини та інших заходів – 100 000,00 грн;
      –  Організація та проведення заходів (тренінгів, воркшопів, стартапів, семінарів) щодо застосування міжнародних стандартів у сфері туризму та підвищення якості підготовки фахівців індустрії гостинності –                100 000,00 грн; 
       – Організація та проведення екскурсій для дітей – сиріт та молоді з обмеженими функціональними можливостями – 80 000,0 грн;
       – Підготовка та проведення прес – та інфо – турів по визначеним маршрутам – 120 000,0 грн;
           – Створення, модернізація, обслуговування наповнення та просування туристичного порталу (сайту) Вінниччина туристична –50 000,00 грн;
       – Просування туристичного бренду області – 50 000,00 грн;
           – Підготовка, розробка та створення поліграфічної та відео – рекламно – презентаційної продукції і сувенірів – 100 000,00 грн;
         – Проведення заходів, присвячених відзначенню в області Всесвітнього дня туризму в Україні – 50 000,00 грн;
           – Проведення робіт щодо облаштування інфраструктури Відокремленого підрозділу Подільський зоопарк  ВОКСЛП «Віноблагроліс» – 200 000,00 грн.
            За програмою 2517610 «Сприяння розвитку малого і середнього підприємництва» передбачено 2 460 000,00 грн на виконання заходів Регіональної програми розвитку малого і середнього підприємництва на 2021–2027 роки, плановими напрямками використання коштів обласного бюджету є:
            – надання фінансової підтримки (грантів) на конкурсних засадах суб’єктам малого та середнього підприємництва, в тому числі підприємцям –початківцям (стартапи) – 2 000 000,00 грн;
            – організація та проведення конкурсу бізнес – планів для підприємців –початківців (стартапи) – 100 000,00 грн;
           – організація та проведення семінарів з питань реалізації  державної регуляторної політики та практичного застосування норм регуляторного законодавства – 20 000,00 грн;
           – проведення тренінгів, семінарів, курсів підвищення кваліфікації  для  працівників ЦНАП – 40 000,00 грн;
           – проведення тренінгів, семінарів з питань підвищення інформованості суб`єктів малого і середнього підприємництва про участь у публічних закупівлях, як постачальників – 40 000,00  грн; 
           – організація  та проведення  форумів, круглих  столів,  семінарів, тренінгів, майстер – класів, конкурсів, конференцій з актуальних питань  ведення бізнесу – 200 000,00 грн;
            – забезпечення  ефективної  роботи дорадчих органів з питань розвитку підприємництва при органах  виконавчої влади, а саме надання  фінансової підтримки управлінню спільної комунальної власності територіальних громад Вінницької області  для покриття витрат, пов’язаних  зі створенням належних умов для роботи Регіональної ради підприємців при облдержадміністрації –  50 000,00 грн;
            – організація та проведення регіональних заходів до Дня підприємця – 10 000,00 грн.
           За програмою 2517110 «Реалізація програм в галузі сільського господарства» передбачено видатки у сумі 576 400,00 грн. 
  – 500 000,00 грн видатки споживання загального фонду, які спрямовуються на виконання заходів Програми розвитку особистих селянських, фермерських господарств, кооперативного руху на селі та дорадництва на 2021–2025 роки (Часткове відшкодування витрат за закуплені фізичними особами установку індивідуального доїння або (та) холодильну установку для зберігання і охолодження молока – 350 000,00 грн, Інформаційне та виставкове забезпечення реалізації державної та регіональної політики в сфері аграрного виробництва та розвитку сільських територій – 150 000,00 грн). 
 Видатки  спеціального фонду обласного бюджету  у сумі 76 400,00 грн, що акумульовано за рахунок відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва, спрямовуються на виконання заходів передбачених на виконання заходів Програми  збереження та відтворення родючості ґрунтів земель державної форми власності у Вінницькій області на 2018–2022  роки.
           За програмою 2417150 «Реалізація програм у галузі лісового господарства і мисливства» передбачено видатків у сумі 3 275 000,00 грн, видатки споживання загального фонду.
Видатки спрямовуються на виконання заходів Програма розвитку лісового і мисливського господарства в лісах, які надані в постійне користування Вінницькому обласному комунальному спеціалізованому лісогосподарському підприємству «Віноблагроліс», підвищення лісистості і озеленення населених пунктів області та використання об’єктів тваринного світу у культурно – освітніх та виховних цілях до 2023 року (проєкт),                   з яких 775 000,00 грн спрямовується на виготовлення 
правовстановлюючих документів (державні акти) та 2 500 000,00 грн на  утримання і розвиток зоопарку місцевого значення. 
           За програмою 2518330 «Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів» передбачені видатки спеціального фонду обласного бюджету у сумі 52 020 000,00 грн для фінансування заходів з охорони навколишнього природного середовища відповідно до Регіональної  екологічної бюджетної програми на 2019–2023 роки. Видатки здійснюватимуться  за рахунок надходжень грошових стягнень за шкоду, заподіяну навколишньому середовищу та екологічних податків, та розподіляються за проектами відповідно до Розпорядження голови облдержадміністрації від 05 травня 2014 року  № 194 «Про затвердження Порядку планування та фінансування природоохоронних заходів з обласного фонду охорони навколишнього природного середовища» (зі змінами).

Департамент  з питань оборонної роботи, цивільного захисту та взаємодії з правоохоронними органами обласної державної адміністрації 

Департаменту з питань оборонної роботи, цивільного захисту та взаємодії з правоохоронними органами обласної державної адміністрації встановлюються бюджетні призначення в сумі 13 817 886,00 грн, які спрямовуватимуться на реалізацію заходів Комплексної програми захисту населення і територій Вінницької області у разі загрози та виникнення надзвичайних ситуаційна 2022-2026 роки, з них:
         – на створення належних умов для функціонування  внутрішньо обласного міського та позаміського запасних пунктів управління та   внутрішньообласної системи оповіщення в належному стані у сумі –                 5 500 000,00 грн (у тому числі 300 000,00 на оплату енергоносіїв); 
          – на утримання комунальної  установи «Вінницький обласний центр цивільного захисту та матеріальних резервів» – 4 013 286 грн (у тому числі заробітна плата з нарахуваннями – 3 736 740,00 грн, комунальні послуги – 71 200,00 грн, Інші поточні видатки – 205 346,00 грн);
          – на забезпечення  реалізації заходів, які  спрямовані   на поповнення матеріального резерву для запобігання, ліквідацію надзвичайних ситуацій  та організацію життєзабезпечення потерпілого населення  – 4 304 600,00 грн.

Кредитування

На надання кредитів з обласного бюджету передбачається видатків у сумі  4 426 818,00 грн, з них: за рахунок загального фонду обласного бюджету – 1 500 000,00 грн, та  за рахунок спеціального фонду обласного бюджету – 2 926 818,00 грн, у тому числі:
– Пільгові довгострокові кредити молодим сім’ям та одиноким молодим громадян  на будівництво/придбання житла – 226 818,00 грн, з них за рахунок повернення пільгових довгострокових кредитів молодим сім’ям та одиноким молодим громадян на будівництво/придбання житла                     123 818,00 грн та 103 000,00 грн за рахунок доходів спеціального фонду;
 – Надання бюджетних позичок суб'єктам господарювання–             1 500 000,00 грн на виконання заходів передбачених Програмою «Питна вода» Вінницької області на 2021–2025 роки;
– Довгострокові кредити індивідуальним забудовникам житла на селі –      2 700 000,00 грн за рахунок рефінансування; 
Обсяги  повернення кредитів до спеціального фонду обласного бюджету у сумі 9 248 818,00 грн, з них до бюджету розвитку спеціального фонду у сумі  6 425 000,00 грн.

Департамент фінансів обласної державної адміністрації 

Нерозподіленні трансферти з державного бюджету становлять                          46 423 400,00 грн, з них:

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на проєктні, будівельно–ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей–сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа 
Доведено на 2022 рік в обсязі 37 325 400,00 грн та залишено без розподілу на обласному бюджеті.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на створення мережі спеціальних служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі
Доведено на 2022 рік в обсязі 9 098 000,00 грн та залишено без розподілу на обласному бюджеті.

Трансферти з обласного бюджету

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету
Передбачено на 2022 рік в обсязі 29 000 000,00 грн та спрямовано бюджету Вінницької міської територіальної громади.

Додаткова дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального сезону за комунальні послуги за енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів, за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету 
Розподілено між місцевими бюджетами на 2022 рік в обсязі 15 378 000,00 грн та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенції з обласного бюджету за рахунок субвенцій з державного бюджету

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету

Розподілено між місцевими бюджетами в обсязі 17 879 200,00 грн та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції у сумі                                   87 202 800,00 грн, з них:
на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсних центрів, які фінансуються з бюджетів територіальних громад – 74 176 900,00 грн;
на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам приватних закладів загальної середньої освіти – 13 025 900,00 грн.
Розподілено між місцевими бюджетами та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенції з обласного бюджету

Обсяг субвенцій передбачено, виходячи з наявного фінансового ресурсу обласного бюджету.
Розподіл обсягів субвенцій на 2022 рік у розрізі бюджетів міст обласного значення та районних бюджетів здійснено Департаментом соціальної та молодіжної політики обласної державної адміністрації  та погоджений з обласної державної адміністрації.

Субвенція з обласного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування витрат на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни

Передбачено в обсязі 843 400,00 грн, обсяг субвенції виділено на рівні 2021 року. 
Розподіл субвенції між місцевими бюджетами здійснено пропорційно до потреби, обрахованої Департаментом соціальної та молодіжної політики обласної державної адміністрації та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенція з обласного бюджету місцевим бюджетам на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи

Передбачено в обсязі 2 885 600,00 грн, обсяг субвенції виділено на рівні 2021 року. 
Розподіл субвенції між місцевими бюджетами здійснено пропорційно до потреби, обрахованої Департаментом соціальної та молодіжної політики обласної державної адміністрації та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенція з обласного бюджету місцевим бюджетам на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин (пальне), ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, а також на встановлення телефонів особам з інвалідністю І і ІІ груп 

Передбачено в обсязі  1 091 500,00 грн, обсяг субвенції виділено на рівні 2021 року. 
Розподіл субвенції між місцевими бюджетами здійснено пропорційно до розрахункової потреби в коштах на 2021 рік за даними Департаменту соціальної та молодіжної політики обласної державної адміністрації та відображено у додатку 5 цього рішення.

Субвенція з обласного бюджету місцевим бюджетам для забезпечення витратними матеріалами (кардіовиробами) хворих області в КНП «Вінницький регіональний клінічний лікувально–діагностичний центр серцево–судинної патології» у сумі 2 500 000,00 грн, спрямовано бюджету Вінницької міської територіальної громади.

Інформація про хід виконання обласного бюджету у 2021 році
За доходами
За січень–жовтень 2021 року до доходів загального фонду обласного бюджету надійшло 1351,8 млн грн, що менше планових показників на          76,0 млн грн або 5,3 відсотка.

 Проти відповідного періоду минулого року надходження доходів загального фонду обласного бюджету зросли на 155,9 млн грн або на 13,0 відсотків.

По основному виду доходів – податку на доходи фізичних осіб, питома вага якого становить 89,0%, надходження до обласного бюджету за 10 місяців 2021 року становлять 1202,8 млн грн або 94,9 відсотка планових показників, не надійшло до плану 64,5 млн грн.

 Темп приросту податку до відповідного періоду минулого року склав 16,6 відсотка, що на 6,1 відсотка менше запланованого рівня (планувалось зростання податку до очікуваних надходжень за 2020 рік на 22,7 відсотка.
У зв’язку з епідемією коронавірусної хвороби суб’єктами господарювання скорочено обсяги виробництва продукції (надання послуг тощо), переведено працівників на неповний робочий день, припинено виробничу діяльність. Знизилась податкоспроможність платників податків. За інформацією ГУ ДПС у Вінницькій області тільки по КП „Вінницяоблводоканал” заборгованість до обласного бюджету по податку на доходи фізичних осіб склала 1,9 млн грн. Внаслідок закриття з 14.12.2020 року відокремленого підрозділу ТОВ „Фуджікура аутомотів Україна Львів” на території Немирівської територіальної громади не надійшло до обласного бюджету понад 1,1 млн грн зазначеного податку.
Окремі податкові агенти змінили місцезнаходження за межі області та сплачують податок до бюджетів інших адміністративно–територіальних одиниць. Так, у 2021 році військова частина А1619 сплачувала податок до бюджету Бахмутської міської ТГ, а в 2020 році – до бюджету Гайсинської міської ТГ, що призвело до втрат обласного бюджету на 4 млн грн. Крім того, у 2021 році СТОВ „Дружба” сплачує податок на доходи фізичних осіб до бюджету м. Запоріжжя (в 2020 році – до бюджету Кунківської громади Гайсинського району), внаслідок чого втрати обласного бюджету складають більш, ніж 2,3 млн грн.
Негативно впливає на своєчасність та повноту перерахування платежів до бюджету скасування штрафних санкцій за несвоєчасну сплату відповідно до Закону України від 17.03.2020 року № 533–ІХ „Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо підтримки платників податків на період здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID–19)”. Тільки за актами перевірок податкова заборгованість суб’єктів господарювання до обласного бюджету по податку на доходи фізичних осіб склала біля 10,0 млн грн.
Другим за обсягом доходів обласного бюджету є надходження             10% податку на прибуток приватного сектору економіки (6,4 %)
По 10 % податку на прибуток приватного сектору економіки надійшло до обласного бюджету за 10 місяців поточного року 86,1 млн грн або                81,2 відсотка планових показників, недоотримано 19,9 млн грн. У зв’язку із зменшенням оподаткованого доходу (отриманням збитків) зменшилась сплата податку по ТОВ „Вінницька птахофабрика” – на 9,8 млн грн, ТОВ „Подільський енергоконсалтинг” – на 3,8 млн грн, ПАТ „Вінницький олійножировий комбінат” – на 5,9 млн грн, ТОВ „Люстдорф” – на 3,0 млн грн, ТОВ „Енера Вінниця” – на 2,1 млн грн, ПРАТ „Вінницяпобутхім” – на 1,4 млн грн, ТОВ „АКВ Українське каолінове товариство” – на 1,4 млн грн, ТОВ „ВКХП №2” – на 1,4 млн грн, ТОВ „Ді Енд Ай Еволюшн” – на 1,0 млн грн, ТОВ „Автострада трейд груп” – на 4,0 млн грн, ТОВ „Шлях–буд–монтаж” – на 1,4 млн грн.
По податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності при плані 2,8 млн грн станом на 01.11.2021 року надійшло  0,9 млн грн або 31,0 відсоток. Низький рівень виконання плану обумовлений погіршенням фінансових результатів діяльності комунальних підприємств, що призвело до зменшення надходжень по КП „Вінницяоблтеплоенерго” – на 0,5 млн грн, КП „Вінницяоблводоканал” – на 0,3 млн грн, ДП „Альтернативна теплова енергія” КП “Вінницяоблтеплоенерго” – на 0,1 млн грн, дочірніх підприємствах ВОКСЛП „Віноблагроліс” – на 0,5 млн грн, Жмеринському ВП КП „Вінницяоблводоканал”– на 0,1 млн грн тощо.
Плати за надання адміністративних послуг (плати за ліцензії ) надійшло до обласного бюджету 28,3 млн грн або 111,9% планових показників на           10 місяців поточного року, понад план отримано 3,0 млн грн. Проти відповідного періоду минулого року надходження зросли на 2,1 млн грн або на 8,3%.
Виконання плану по рентних платежах (рентної плати за спеціальне використання води, рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення та  плати за використання інших природних ресурсів) складає 115,6%, додатково надійшло 3,2 млн грн. До показників відповідного періоду минулого року зростання становить 3,5 млн грн або 17,3%.
По частині чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету надійшло за 10 місяців поточного року 0,4 млн грн, що менше початкових за помісячним розписом показників на 2,2 млн грн або на     85,3 відсотка. До уточнених показників з урахуванням змін план виконано на 235,6 відсотка. Негативно вплинуло на обсяг надходжень платежу зниження нормативу відрахувань з 15% у 2020 році до 1% у 2021 році, затвердженого сесією обласної Ради на 2021 рік. Значно зменшено нарахування та сплату цього платежу КП „Вінницяоблтеплоенерго” (на 1,2 млн грн), ДП „Альтернативна теплова енергія” КП „Вінницяоблтеплоенерго” (на 0,3 млн грн), КП „Вінницяоблводоканал” (на 0,8 млн грн), Жмеринський ВП КП „Вінницяоблводоканал” (на 0,01 млн грн), дочірніх  підприємствах ВОКСЛП „Віноблагроліс” (на 0,1 млн грн).
В області вживаються відповідні заходи по збільшенню надходжень до бюджетів усіх рівнів, включаючи обласний бюджет. Облдержадміністрацією розроблено та затверджено 25 квітня 2021 року за 01.01–18/499 План заходів щодо наповнення доходів обласного бюджету у 2021 році.
Головам райдержадміністрацій та територіальних громад направлено доручення заступника Голови обласної державної адміністрації Сергія Здітовецького від 24 березня 2021 року №01.01–13/2238 щодо наповнення доходів місцевих бюджетів у 2021 році. Розпорядженням Голови обласної державної адміністрації Сергія Борзова від 25 травня 2021 року № 449 створено обласну робочу групу з питань наповнення доходів місцевих бюджетів. Рекомендовано створити аналогічні робочі групи при райдержадміністраціях та територіальних громадах області. 
Робочими групами при територіальних громадах вживаються заходи, направлені на детінізацію доходів населення, підвищення рівня заробітної плати, виявлення не облікованих земельних ділянок та збільшення надходжень платежів до бюджету.
Проводиться індивідуальна роз’яснювальна робота з керівниками підприємств та фізичними особами–підприємцями та контрольно–перевірочні та організаційні заходи щодо виявлення найманих осіб, праця яких використовується суб’єктами господарювання (працедавцями) без належного документального оформлення трудових відносин у відповідності з вимогами чинного законодавства.
Управлінням Держпраці у Вінницькій області з початку року за порушення законодавства по праці виносились штрафні санкції, постанови на стягнення несплачених санкцій направлено до Державної виконавчої служби для примусового стягнення.
Департаментом фінансів облдержадміністрації проводився онлайн семінар для працівників фінансових органів територіальних громад та райдержадміністрацій з питань наповнення дохідної частини місцевих бюджетів у 2021 році. Постійно здійснюються роз’яснення та консультації працівникам фінансових органів стосовно дотримання бюджетного та податкового законодавства щодо своєчасності сплати та правильності зарахування податків і зборів.
Працівниками Департаменту протягом січня–жовтня здійснювались виїзди у територіальні громади області для надання методологічної допомоги в галузі бюджету і фінансів, зокрема, з питань організації бюджетного процесу, оптимізації штатних одиниць апарату виконкому та його структурних підрозділів, внесення змін до бюджету та забезпечення його виконання, резервів збільшення надходжень до бюджету, проведення інвентаризації земель, перегляду ставок земельного податку та збільшення надходжень орендної плати шляхом перегляду діючих та укладання нових договорів оренди, забезпечення функціонування комунальних підприємств, надання їм фінансової підтримки.
Питання важливості наповнення місцевих бюджетів та залучення додаткових резервів щоквартально розглядаються на засіданнях колегій облдержадміністрації та Департаменту фінансів облдержадміністрації.

За видатками
За 10 місяців 2021 року касові видатки розпорядників та одержувачів коштів загального фонду обласного бюджету склали 2 144,7 млн грн, що становить 76,2 % плану на рік з врахуванням змін (заплановано              2 816,1 млн грн) та 92,7 % до плану на 10 місяців за помісячним розписом видатків обласного бюджету (заплановано 2 212, 6 млн грн). З них, на захищені статті видатків (що включають видатки оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату;  на медикаменти та перев’язувальні матеріали; на продукти харчування; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв; на соціальне забезпечення; на утримання окремих закладів освіти, які фінансуються за спрощеним порядком; підтримку закладів охорони здоров’я; поточні трансферти іншим бюджетам) використано  1 909,1 млн грн, що складає 89,0 % видатків загального фонду. Станом на        01 листопада 2021 сума зареєстрованих в органах державного казначейства непрофінансованих бюджетних фінансових зобов’язань розпорядників та одержувачів коштів обласного бюджету складала 32,0 млн грн (оперативна інформація) та є в основному поточною кредиторською заборгованістю, погашення якої здійснюється протягом декількох робочих днів. Порівняно з початком жовтня (коли за звітними даними сума зареєстрованих бюджетних фінансових зобов’язань становила 32,9 млн грн) вказана заборгованість зменшилась на 0,9 млн грн. 
Такий відсоток виконання обласного бюджету за видатками загального фонду, а також значна сума непрофінансованих бюджетних фінансових зобов’язань  пояснюється зазначеним вище фактом недонадходжень доходів до загального фонду обласного бюджету. Також сума непрофінансованих бюджетних фінансових зобов’язань частково пояснюється тим, що розпорядники та одержувачі коштів обласного бюджету мають право на реєстрації бюджетних зобов’язань у межах річної суми бюджетних асигнувань, тобто – поза рамками помісячного розпису бюджету. 
За січень – жовтень 2021 року зі спеціального фонду обласного бюджету проведено видатків в обсязі 1 524,0 млн грн, або 70,0 % плану на рік з врахуванням змін (заплановано 2 178,5 млн грн), та 79,2 % до планових показників на 10 місяців (план – 1 924,3 млн грн).  За оперативною інформацією станом на 01 листопада 2021 року сума зареєстрованих в органах державного казначейства непрофінансованих бюджетних фінансових зобов’язань розпорядників та одержувачів коштів обласного бюджету складала 0,1 млн грн. 

Директор департаменту                                                                             фінансів  обласної 
державної адміністрації                       Микола КОПАЧЕВСЬКИЙ